监督索引号53342300131801000

目录

第一部分  维西县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明、

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分维西县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行国家的财政、税收政策，制定全县财政发展中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出有利于我县财政经济发展的合理化建议。

2、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金管理、财务会计管理的各项法律法规。拟订和监督执行财务、会计、国有资本金管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3、编制全县年度财政预算草案，执行县人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算，受县政府委托，向县人大常委会报告全县和县本级财政预算执行情况；承担预算绩效管理有关工作；负责做好本级政府预决算公开工作，组织、督促和抓好本级部门预决算公开工作。

4、负责政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费征收、财政票据的管理；拟订全县非税收入的管理办法。

5、根据县人民政府授权及县级预算安排，确定财政税收收入计划，提出地方性税收征管建议，参与拟订地方税收规范性文件工作，研究提出地方税收征管的调整建议。

6、贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行财政国库集中收付制度并进行监督管理；组织编制政府财务报告。

7、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县本级社会保障预决算草案，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；负责有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理工作，落实村级公益事业建设一事一议财政奖补政策，指导和推动全县农村综合改革。

8、负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全县建设投资的有关政策和全县基本建设财务管理具体实施办法；负责债券资金的拨付和监管。

9、拟订和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行财务制度；拟订和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法。组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调解和仲裁工作。制定国有资本金收益分配政策，监缴县级国有资本金收益。负责资产统计、评价和资料汇总工作。

10、负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案, 制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。组织企业上缴国有资本收益，负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

11、管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度，规范会计行为，保障会计人员依法行使职责；组织和管理会计人员的业务培训；监督财税方针政策、法律法规的执行情况，检查反映财政收支管理中存在的问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

12、制定全县财政干部教育规划，组织全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作；负责管理我县财政系统网络运行工作；负责向政府提供财政改革方面的信息;结合本部门工作职责，做好人才队伍建设。

13、配合国家金融管理（监管）部门做好货币政策落实及金融监管工作；协调拟订并组织实施本县金融产业发展规划和政策措施；研究金融发展重大问题，及时向县委、县政府提供决策参考；负责建立全县金融工作沟通机制。

14、负责指导和推动金融市场体系和金融集聚区建设。参与推进全县金融协调发展；负责推进地方金融发展环境建设，建立对地方金融生态环境建设的评价机制；负责金融中介机构执业行为信誉评价和管理工作，推动金融法制环境建设，规范民间融资行为；负责协调防范和化解金融风险；承担处置非法集资活动联席会议办公室、金融突发公共事件应急领导小组办公室工作。

15、负责政府采购计划资金的审查，编制政府采购目录，实施政府采购监管工作，监管发布政府采购信息公告，建立政府采购信息库。

16、管理和监督政府性债务，拟订全县政府债务管理的实施办法和规章制度；统一管理政府性债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

17、完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年度重点工作任务：

1.一般公共财政预算收入增长5%左右。（州对县目标：一般公共财政预算收入增长5%）

2.加强金融风险防控，建立金融监管体系，加强风险监测预警平台和监管信息平台建设，风险监测预警和应急处置，严厉打击非法集资等违法违规金融活动。（单位报送：年度开展金融风险防控排查工作4次）

3.有效防控政府债务风险，严格控制增量债务，加快市场运作，盘活政府性债务投资，逐步消化存量债务。

4.进一步加大财政涉农资金整合力度，将符合的涉农资金全部纳入整合范围，年内完成8.2亿元整合规模。

5.狠抓非税收入征管，促进财政收入稳定增长，年度力争完成目标任务2000万元。

6.巩固重视扶贫挂钩工作成果，继续完善扶贫挂钩村的后续建设，年内投入不少于50万元。

7.全面指导辖区内的会计工作，完善会计信息质量监督检查工作。年内完成对20个县级单位和10个乡镇的财务大检查，进一步规范财政监督检查机制。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入维西县财政局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

维西县财政局部门2019年末实有人员编制34人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制2人），事业编制2人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员32人（含行政工勤人员2人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

离退休人员20人。其中：离休1人，退休19人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

维西县财政局部门2019年度收入合计1373.25万元。其中：财政拨款收入1373.25万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比增加52.02万元，增加3.8%。主要原因是提高工资福利，增加人员支出。

二、支出决算情况说明

维西县财政局部门2019年度支出合计1373.25万元。其中：基本支出925.03万元，占总支出的67.36％；项目支出448.22万元，占总支出的32.64％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增加52.02万元，增加3.8%。主要原因是提高工资福利，增加人员支出。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障维西县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出925.03万元。与上年对比增加52.02万元，增加3.8%。主要原因是提高工资福利，增加人员支出。

其中基本工资152万元；津贴补贴484.43万元；奖金46.25万元；机关事业单位基本养老保险费76.87万元；职业年金缴费0.07万元；职工基本医疗保险费35.18万元；公务员医疗补助缴费19.29万元；其他社会保障缴费1.67万元；住房公积金56.96万元；对个人和家庭的补助1.76万元。人员经费支出占基本支出的94.54％。办公费13.62万元；邮电费0.18万元；车旅费3.77万元；公务接待费1.49万元；工会经费9.49万元；福利费0.13万元；公务用车运行维护费13.16万元；其他交通费用8.71万元。日常公用经费占基本支出的5.46％。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障维西县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出448.22万元。与上年对比与上年对比增加383.22万元,主要原因是信息化建设和其他财政事务支出由2018年的基本支出调整到2019年的项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

维西县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出1323.33万元,占本年支出合计的96.36%。与上年对比增加15.32万元,主要原因是提高工资福利，增加人员支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1、一般公共服务（类）支出1086.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.12%。主要用于保障维西县财政局机构正常运转的日常支出。

2、社会保障和就业支出77.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.89%。主要用于缴纳机关单位的基本养老保险支出。

3、国卫生健康支出56.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.29%。主要用于缴纳职工医疗保险费支出。

4、农林水支出45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.4%。主要用于农业综合开发项目管理费；

5、住房保障支出56.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.3%。主要用于缴纳职工住房公积金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

维西县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为43万元，支出决算为39.26万元，完成预算的91.3%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为17.5万元，完成预算的97.22%；公务接待费支出决算为21.76万元，完成预算的87.04%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严控“三公”经费支出，降低接待标准。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少2.15万元，下降5.48%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算减少0.05万元，下降2.33%；公务接待费支出决算减少2.1万元，下降97.67%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严控“三公”经费支出，降低接待标准。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出17.5万元，占44.57%；公务接待费支出21.76万元，占55.43%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、 公务用车购置及运行维护费支出17.5万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出17.5万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于维西县财政局机关（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出21.76万元。其中：

国内接待费支出21.76万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待93批次（其中：外事接待0批次），接待人次748人（其中：外事接待人次0人）。主要用于维西县财政局机关（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

维西县财政局部门2019年机关运行经费支出50.55万元，与上年对比减少330.12万元,主要原因是信息化建设和其他财政事务支出科目由2018年的基本支出调整为2019年的项目支出。部门机关运行经费主要用于单位组织的业务培训和职工下乡、外出培训的差旅费开支。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，维西县财政局部门资产总额354.12万元，其中，流动资产184.85万元，固定资产169.27万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少279.54万元，其中固定资产减少243.46万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；划转车辆2辆，账面原值70.25万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额137.91万元，其中：政府采购货物支出29.29万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出108.62万元。授予中小企业合同金额108.62万元，占政府采购支出总额的78.76%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

固定资产比上年减少243.46万元，减少69.53%，减少的原因是2019年1月1日开始行政事业单位的资产计提折旧。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

不涉及专用名词。

监督索引号53342300131801111

迪庆州维西县财政局部门决算公开表.xls.xls