附件1

 维西县审计局2020年预算公开目录

第一部分 维西县审计局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 维西县审计局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

附件2

维西县审计局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行省审计厅、县委、县人民政府的决策和审计任务；组织领导、协调指导和安排全县的审计工作。

2.向县委、县人民政府、州审计局和县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、调控措施和加强各项资金管理与监督的建议。

3.依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

（1）对本级财政预算执行情况，本级各部门（含直属单位）和下级政府预算执行情况、决算以及预算外资金的使用情况、国有企业的资产负债、损益情况、行政、事业单位的财政财务收支、政府投资建设项目的实施过程、概算及决算、社会保障资金、社会捐赠资金、国际组织和外国援贷项目的管理和使用进行审计监督；

（2）对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计或审计调查；

（3）对地方政府领导干部和国有及国有控股企业负责人进行任期经济责任审计；

（4）组织实施对全县各单位内部审计工作的指导与监督，组织全县范围内审计专业培训；

（5）承办县委、县人民政府和上级机关交办的其他工作。

（6）受县人民政府的委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告和审计整改落实情况报告。

（二）机构设置情况

维西县审计局为维西县政府的组阁部门，内设办公室、财政金融审计股、投资审计股、行政事业审计股、经济责任股、政策法规股共六个股室。

（三）重点工作概述

2019年在县委、县人民政府和上级审计机关的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届三中、四中全会精神，全面落实习近平总书记在中央审计委员会第一次、第二次会议上的重要讲话精神和关于审计整改工作的重要批示精神、李克强总理听取审计工作汇报时的重要讲话精神，按照州委八届六次全会、州两会、县委十三届三次全会和全国、全省审计工作会议的部署，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立创新发展理念，聚焦“六稳”要求和打好“三大攻坚战”，围绕县委、县政府中心工作，坚持“讲政治、打基础、立生态、优产业、惠民生、促和谐、强党建”的总体思路，全面依法履行审计监督职责，创新审计理念和方法、突出审计重点，深化审计管理体制改革，持续推进审计全覆盖，强化党对审计工作的领导。2019全年完成审计项目60项，其中：预算执行2项、财政管理审计2项、专项资金审计12项、党政领导干部经济责任审计9项、自然资源资产离任审计1项、固定资产投资审计36项。共查出管理不规范金额540.23万元，违规金额14 711.9万元，其中：违规改变资金用途27.01万元；非税收入未上缴国库44.21万元；资金留置闲置2727.7万元；漏缴税1 883.18万元；其他应收清理不及时3151.41万元；暂付款长期挂账89.97万元；未落实收支两条线和专户管理规定2584.27万元；应上交财政金额804.31万元；审减工程投资3206.17万元；应归还资金原渠道326.53万元；未及时兑付资金27 710.74万元；固定资产管理不规范181.09万元；未办理政府采购手续6.8万元；应调账处理9309.42万元；提出审计建议97条。撰写审计信息、简报67篇，完成新开工建设项目审批30项。审计报告除涉及国家秘密和单位商业秘密外，全部对社会进行公告。

二、预算单位基本情况

我局编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中行政单位1个。截止2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制18人，其中：行政编制 13人，事业编制4人，工勤编制1人。在职实有16人，其中：财政全供养16人。

退休人员7人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

从2017年1月1日起在职人员“人、财、物”统一由省审计厅管理，县级财政只负担提前退休人员经费和审计外聘业务经费部分。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入294.18万元，其中：一般公共预算财政拨款294.18万元。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入294.18万元，其中:本年收入294.18万元（本级财力294.18万元）。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出294.18万元。财政拨款安排支出 294.18万元，其中：基本支出44.18万元，项目支出250万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，一般公共服务支出283.76万元，社会保障和就业支出4.21万元，卫生健康支出3.06万元，住房保障支出3.15万元。主要用于人员经费、社会保险缴费、项目支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组，基本支出44.18万元，其中：基本工资8.95万元，津贴补贴23.37万元，奖金0.75万元，机关事业单位基本养老保险缴费4.21万元，职工基本医疗保险缴费1.97万元，公务员医疗补助缴费1.05万元，其他社会保障缴费0.12万元，住房公积金3.15万元，办公费0.07万元，工会经费0.53万元，福利费0.01万元；项目支出250万元（委托业务费）。

五、对下专项转移支付情况

（一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况

无

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

无

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2017年1月1日起审计机关上划省厅，因此部门“三公”经费增减情况在省级财政预算公开中公开。

八、重点项目预算绩效目标情况

维西县审计局2020年部门项目支出绩效目标

项目名称：审计业务费—委托业务费

2020年部门项目支出绩效目标根据2019年度项目完成情况、审计项目完成整改情况对一级指标、二级指标、三级指标进行细化：

1.产出指标—数量指标，按照2019年度审计项目完成情况进行预算，预计聘请5个中介机构进行对我县固定资产投资进行审计。

2.满意度指标—服务对象满意度，按照2019年度审计项目的整改完成情况，对审计决定的执行率进行分析，预计能够达到90％以上的审计查出问题整改的效果。

3.效益指标—经济效益指标，按照2019年度审计项目完成情况，预计能够完成并出具43个审计报告和审计调查。

4.效益指标—社会效益指标，按照2019年度审计情况报表数据，预计审计建议采纳率能够达到70％以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

无

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

无

（三）国有资产占用情况

因2017年1月1日起审计机关上划省厅，因此国有资产占用情况在省级财政预算公开中公开。

附件4

维西县审计局2020年预算重点领域财政项目文本公开

一、项目名称

审计外聘费用

二、立项依据

支付审计外聘费依据〈迪庆州审计局关于印发《迪庆州审计机关聘请中介机构及专业人员参与项目审计工作管理实施办法（试行）》的通知〉（迪审发〔2016〕50号）文件。

三、项目实施单位

维西傈僳族自治县审计局

四、项目基本概况

政府投资建设项目审计

五、项目实施内容

全年完成全县固定资产投资竣工决算审计项目43个，共计聘请中介参与审计业务经费250万元。

六、资金安排情况

本级财力安排“项目支出—审计外聘业务费250万元。

七、项目实施计划

1.完成县本级财政预算执行情况审计、扶贫系统预算执行审计、防范化解政府隐性债务风险落实情况审计共3项。

2.完成精准扶贫异地搬迁建设项目跟踪审计工1项。

3.完成减税降费情况专项审计，“11.03”白格堰塞湖泄洪救灾资金、物资管理使用情况审计工2项。

4.完成企业审计1项。

5.完成乡科级领导干部任期经济责任审计4项，乡科级领导干部任期经济责任中审计6项。

6.完成领导干部自然资源资产离任审计1项。

7.完成固定资产投资审计项目26项。

8.领导干部经济责任事项交接。

八、项目实施成效

2019年按计划完成审计项目，完成主要工作目标任务。

审计局预算公开表20206984643.rar