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附件1

维西傈僳族自治县财政局2024年

预算公开目录

第一部分 维西傈僳族自治县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 维西傈僳族自治县财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

维西傈僳族自治县财政局2024年部门

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据上级财政的各种政策，结合我县实际研究制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提供运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2.贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3.编制全县年度财政预算草案，执行人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算和执行情况，向县人大常委会报告全县年度财政决算情况；管理国库拨款和财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；会同县发展和改革部门确定收费标准；管理全县财政票据；管理县级非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项资金。

4.根据县政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；对全县财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议；根据全县国民经济发展计划，制定全县财政税收收入和非税收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全县非税收入的法规制度，负责县本级非税收入的征管。

5.拟定全县财政预算管理体制，合理划分财权与事权；指导和监督县级财政工作，合理调度资金，监督预算执行。

6.管理和监督包括社会发展资金、经济发展资金等所有财政资金在内的全县公共支出；制定需全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

7.参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制定；制定全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用进行监督；管理县级社会保障基金专户；参与或制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

8.执行财政与企业的相关政策；监督执行《企业财务通则》和行业的财务制度；制定全县性的基本建设财务办法；负责地方金融企业财务监管工作。

9.拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

10.管理和监督政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，执行上级有关部门债务管理的实施办法和规章制度；统一管理政府债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

11.管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《小企业会计制度》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；保障会计人员依法行使职权；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

12.监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督检查全县财务收支活动，及时反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的行为进行依法查处。

13.组织和指导开展全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

14.负责政府采购计划的立项审查，编制政府采购目录，实施政府采购工作，发布采购信息公告，建立采购信息库。

15.根据政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律和行政法规对国有企业履行出资人职责，指导推进国有企业改革发展；建立和完善国有资产保值增值指标体系，制订考核标准，对企业国有资产的保值、增值进行监督，维护国有资产出资人的合法权益；推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司经营管理结构，考核国有企业及企业领导的经营业绩，推动国有经济结构和布局的战略性调整；指导和督促下一级国有资产监督管理工作。

16.拟定全县行政事业单位及国有企业国有资产管理的行政法规，制定相关规章制度，依法对全县行政事业单位和企业国有资产管理进行指导和监督。

17.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、综合股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、农业农村和资源环境股、社会保障股、会计和法规股、政府采购管理股、非税管理股、资产管理股、金融股、债务和绩效管理股。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.多措并举，全力确保财政收支平衡。一是狠抓收入，全力以赴完成收入目标增长任务，并争取更大成效；二是坚持过“紧日子”思想不动摇，继续压减非刚性支出，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持勤俭办一切事业；三是加大向上争取力度，加大与省州沟通对接力度，努力将可获取政策支持转化为可用资金，全力保障重点急需领域资金需求；四是全面清理财政存量资金，加大清缴力度，聚焦民生补短板等社会热点和保障重点，将有限的资金精准投入重点领域和关键环节，全力保障民生投入。

2.坚持量力而行、尽力而为，良序开展项目建设。进行债务动态管理，高度重视隐性债务化解。按“谁举债，谁偿还、谁主管、谁负责”的原则，督促债券资金使用单位切实承担起债券还本付息的责任，不增加财政支出压力。加强项目投资管理。加大财政资源统筹力度，积极盘活各类资产资金，稳妥化解存量债务。加强债券资金管理，切实增强专项债收益覆盖，减轻地方偿债压力，充分发挥债券项目保经济、促发展的作用。

3.高度重视国有企业发展，全力支持国企做大做强。一是围绕深化布局调整，推动国资国企同质资源整合，完善企业经营架构，深化县属企业实体化运作，积极培育产业链运作和造血功能，壮大国有企业资产规模不断增强国有资本经营实效。二是坚持以问题为导向，深化创新投融资改革，鼓励县属企业探索新的融资渠道，进一步压降融资成本，保障国有企业投融资健康顺畅，增强国有企业对县域实体经济发展的带动作用。

4.全面深化财税体制改革,持续提升现代财政治理能力。补齐管理制度短板，推动预算安排科学精准、预算执行规范高效、预算监督严格有力、管理手段先进完备，构建完善综合统筹、规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全的现代预算制度。强化直达资金管理，充分发挥财政资金使用效益。将绩效管理深度嵌入预算管理中，促进财政“紧平衡”运行下的资金安排更加合理有效。深入推进政府采购管理制度改革，逐步建成现代政府采购制度。全面贯彻落实“清廉维西”建设，深入推进“清源行动”治理，强化财经纪律约束，优化财会监督体系，有效发挥财会监督在党和国家监督体系中的重要作用。

5.稳慎做好财政金融风险防范。坚决兜住“三保”底线。压紧压实“三保”责任的同时着力防范化解地方政府债务风险。压实化债责任将还本付息支出纳入预算，健全专项债券项目审核、管理、服务常态化机制，防范新增债务风险。加快隐性债务化解。通过盘活存量资产资源、加大土地出让收入等举措多渠道落实国有企业承担隐性债务偿债资金，有序消化存量隐性债务。严厉整饬财经秩序。严格执行《预算法》及其实施条例等各项财经法规和管理制度，认真落实先有预算、再有指标、后有支出的控制机制，加强会计监督，完善财政资金有效监管机制，规范财经秩序。

6.加强机关自身建设，高质量推动机关党建发展。一是提高政治站位，筑牢思想根基。把坚决贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记重要指示批示精神作为做好财政工作的根本遵循，第一时间组织传达学习，及时贯彻落实，确保“第一议题”制度落地落实。二是强化监督执纪，落实全面从严治党。坚持严的主基调不动摇，增强全面从严治党永远在路上的政治自觉。常态化开展警示教育和廉政宣传，有针对性地实施监督检查。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制37人，其中：行政编制28人，工勤人员编制2人，事业编制7人。在职实有58人，其中：财政全额保障58人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员11人，其中：离休0人，退休11人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入1566.96万元，其中：一般公共预算1566.96万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比增加66.33万元，增长4.42%，主要原因分析是增加招考录用人员以及调入人员工资和社会保障缴费。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入1566.96万元，其中:本年收入1566.96万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1566.96万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比增加66.33万元，增长4.42%，主要原因分析是增加招考录用人员以及调入人员工资和社会保障缴费。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出1566.96万元。财政拨款安排支出1566.96万元，其中：基本支出1263.23万元，与上年对比增加52.60万元，增长4.35%，主要原因分析是增加招考录用人员以及调入人员工资和社会保障缴费；项目支出303.73万元，与上年对比增加13.73万元，增长4.73%，主要原因分析是新增资产处置费及信息系统维护成本增加。

财政拨款安排支出1566.96万元，财政拨款安排支出按功能科目分类情况主要用于:

2010601行政运行:952.82万元，主要用于财政局的人员工资支出以及维持正常运转的费用支出。

2010608财政委托业务支出：179.73万元，主要用于财政局委托第三方机构代理业务发生的支出。

2010650事业运行：106.93万元，主要用于财政局事业人员发生的支出。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：127.78万元，主要用于财政局缴纳职工基本养老保险支出。

2080801死亡抚恤：1.03万元，主要用于缴纳财政局烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金支出。

2101101行政单位医疗：51.78万元，主要用于财政局行政人员的基本医疗保险支出。。

2101102事业单位医疗:6.69万元，主要用于缴纳财政局事业人员的基本医疗保险支出。

2101103公务员医疗补助：36.77万元，主要用于财政局公务员医疗补助支出。

2101199其他行政事业单位医疗支出：2.71万元，主要用于财政局对其他基本医疗保险基金的补助支出。

2210201住房公积金：100.72万元，主要用于财政局缴纳住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

维西县财政局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

维西县财政局无按政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

维西县财政局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

维西傈僳族自治县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.12万元，较上年减少5.78万元，下降48.57%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

维西傈僳族自治县财政局2024年因公出国（境）费预算为万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

较上年相比，无增减变动。

（二）公务接待费

维西傈僳族自治县财政局2024年公务接待费预算为4.32万元，较上年减少5.68万元，下降56.80%，国内公务接待批次为17次，共计接待150人次。

减少原因：按照财政压减一般性支出的相关要求和落实中央八项规定，对公务接待费预算进行压减。

（三）公务用车购置及运行维护费

维西傈僳族自治县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为1.80万元，较上年减少0.1万元，下降5.26%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费1.80万元，较上年减少0.1万元，下降5.26%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

减少原因：控制公务用车运行维护费的支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

本部门预算绩效严格按照财政部门规定设置相关项目绩效目标，预算执行中严格按照绩效目标实施，本部门2024年度项目2个，项目名称：1、维西县财政局信息系统维护经费，项目资金173.73万元；2、维西县财政局财政工作经费，项目资金130万元，各项目绩效目标设立如下:

维西县财政局信息系统维护经费

(一)产出指标

质量指标

（1）信息系统建设变更率：年度指标值：<=50%；指标内容：反映信息系统建设过程中对质量的控制情况。信息系统建设变更率=（建设过程中变更内容/计划建设内容）*100%。

（2）信息数据安全：年度指标值：=100%；指标内容：反映信息系统相关数据安全的保障情况。

（3）系统终验时间偏差率：年度指标值：<=10%；指标内容：反映系统建设最终验收与计划时间的偏差情况。系统终验时间偏差率=(统建设最终验收时间-计划终验时间)/计划完成时间*100%

（4）系统初验时间偏差率：年度指标值：<=10%；指标内容：反映系统建设初步验收与计划时间的偏差情况。系统初验时间偏差率=(系统初验时间-计划初验时间)/计划完成时间*100%

(二)效益指标

1.社会效益指标

（1）系统全年正常运行时长：年度指标值：>=7200小时；指标内容：反映信息系统全年正常运行时间情况。

（2）管理增量数据条数：年度指标值：>=1条；指标内容：反映信息系统建设/运维对增量数据的管理情况（仅计算核心数据，原则上核心数据不超过5类)。

（3）管理存量数据条数：年度指标值：>=1条；指标内容：反映信息系统建设/运维对存量数据的管理情况（仅计算核心数据，原则上核心数据不超过5类)。

2.可持续影响指标

系统正常使用年限：年度指标值：>=1年；指标内容：反映系统正常使用期限。

(三)满意度指标

服务对象满意度指标

使用人员满意度，年度指标值为：>=90%，指标内容：反映使用对象对信息系统使用的满意度。使用人员满意度=（对信息系统满意的使用人员/问卷调查人数）*100%

维西县财政局财政工作经费

(一)产出指标

1.数量指标

（1）年度财政决算编审及上报工作完成：年度指标值：=100%；指标内容：反映年度财政决算编审及上报工作完成情况。年度财政决算编审及上报工作完成率=年度财政决算编审及上报完成数量/应编审及上报的财政决算数量*100%

（2）预算项目事前绩效评估数：年度指标值：>=2个；指标内容：财政绩效管理事前绩效评估项目数量。

2.质量指标

（1）核准或审批项目完成率：年度指标值：=90%；指标内容：反映核准或审批项目的完成情况。核准或审批项目完成率=完成核准审批项目数/需复核项目数*100%

（2）年度财政决算工作完成率：年度指标值：=100%；指标内容：反映省本级、各州市和县（区）按时完成决算工作情况。年度财政决算工作完成率=年度财政决算工作完成的地区数/应完成的地区数*100%

(二)效益指标

社会效益指标

（1）财政宣传普法覆盖人数：年度指标值：>=500人；指标内容：反映财政普法宣传、培训活动覆盖人数的情况。。

（2）决算信息公开面：年度指标值：=90%；指标内容：反映决算信息公开的情况。决算信息公开面=实际公开决算信息的部门数量/应该公开决算信息的部门数量*100%。

(三)满意度指标

服务对象满意度指标

（1）财政工作人员满意度，年度指标值为：>=90%，指标内容：财政工作人员对财政工作的满意程度

（2）群众满意度，年度指标值为：=90%，指标内容：群众对单位财政工作的满意程度

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所做的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。5.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.项目支出：指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

6.其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“经营支出”、“对附属单位补助支出”等以外的各项支出，包括利息支出、捐赠支出等。

7.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

9.事业收入：即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

10.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

11.政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

维西傈僳族自治县财政局2024年机关运行经费安排72.84万元，与上年对比增加了19.44万元，增长36.39%，主要原因分析是增加招考录用人员以及调入人员，日常办公成本增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，维西傈僳族自治县财政局资产总额280.53万元，其中，流动资产59.92万元，固定资产220.61万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少492.27万元，其中固定资产减少429.73万元。处置房屋建筑物3369.16平方米，账面原值399.78万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

附件4

维西傈僳族自治县财政局2024年预算

重点领域财政项目文本公开

一、项目名称

维西县财政局信息系统维护经费。

二、立项依据

根据《维西县财政党组会议纪要》（维财发〔2022〕02号）文件，《维西傈僳族自治县财政局工作总结》、《维西傈僳族自治县财政局工作规则》相关要求。

三、项目实施单位

维西傈僳族自治县财政局。

四、项目基本概况

应用好、维护好财政信息化系统，满足财政部门日常财政资金运行需要，提高财政管理绩效。

五、项目实施内容

（一）委托业务服务

一是一体化委托业务，二是一体化平台服务。

（二）日常办公服务

一是部门预算维护费，二是票据管理服务费

六、资金安排情况

我单位本次预算申请金额173.73万元，资金将由本单位安排使用。计划用于预决算一体化平台的运行与维护、政府采购平台的运行与维护、票据系统的运行与维护、债务系统的运行与维护、财务检查。具体计划分配一体化平台运维费92.11万元，政府采购平台运维费16万，票据系统运维费2.82万元，债户系统运维费2万元，财务检查费60.8万元。

维西傈僳族自治县财政局财政工作经费173.73万元，计划于2024年按合同规定期限内支出。

七、项目实施计划

成立以局长为组长、分管财务的副局长为副组长、维西傈僳族自治县财政局全体干部职工为组员的维西傈僳族自治县财政局财政工作小组，切实加强资金的监管与使用，结合实际，加强绩效管理，跟踪问效，保证项目资金的使用效益，资金必须专款专用，不得挤占、挪用。

八、项目实施成效

通过应用好、维护好财政信息化系统，从而：1.满足财政部门、预算单位、银行、税费执收单位日常财政资金运行需要。2.提高财政管理绩效。3.提高预算单位财政资金管理绩效。4.提高财政资金使用绩效。

监督索引号53342300131800111