2020年12月4日在维西傈僳族自治县第十七届人大常委会第二十九次会议上

（县财政局局长   杨宗孝）

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县第十七届人大常委会第二十九次会议报告2020年财政预算调整方案。县十七届人民代表大会第五次会议审议批准的我县年初一般公共预算总收支预算为244837万元，县十七届人大常委会第二十七次会议批准的专项预算调整收支5000万元，合计249837万元；县十七届人民代表大会第五次会议审议批准的我县政府性基金预算总收支7584万元，县十七届人大常委会第二十七次会议批准专项预算调整收支39349万元，合计46933万元。在编制年初预算时，按照年初提前通知和预计财力，遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，优先保障“三保”支出，重点保障促进全县经济社会发展项目，为我县的改革、发展和稳定提供必要的财力保障。在预算执行过程中，由于受上级转移支付补助增加、工资政策调整、财政供养人员增加等因素的影响，根据《中华人民共和国预算法》及相关规定，拟对今年财政收支预算进行调整，提出《维西傈僳族自治县2020年财政预算调整收支方案》（草案），请予审议，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、一般公共预算调整情况

（一）预算调整的主要原因

1.上级转移支付增加；

2.机关事业单位正常晋级工资性支出；

3.新招录人员工资性支出；

4.配套职业年金单位缴费记实部分；

5.调减年初预算无来源调入资金。

（二）调整预算的资金来源

1.减少财力性收入9921万元

（1）新增财力性转移支付补助收入16396万元，增加的主要原因是2020年由于受新冠肺炎疫情影响，中央财政通过增加赤字率下达直达基层财力补助。

①均衡性转移支付收入增加223万元；

②县级基本财力保障机制奖补资金收入增加20594万元（其中：中央直达资金20523万元）

③重点生态功能区转移支付收入减少4421万元（调减9921万元生态护林员补助， 2020年起从节能环保共同事权转移支付安排。新增5500万元，其中：中央直达资金3876万元）;

（2）本级财政无来源调入资金减少26317万元。

年初预算其他调入资金35574万元，实际调入9257万元（收回财政存量资金调入9257万元）。

2.新增上级补助183762万元

（1）一般转移支付和共同事权转移支付增加191023万元，其中：均衡性转移支付收入1482万元，民族地区转移支付收入1298万元，贫困地区转移支付收入49038万元，结算补助收入9665万元，固定数额补助收入61万元，公共安全共同财政事权转移支付收入388万元，教育共同财政事权转移支付收入8187万元，科学技术共同财政事权转移支付收入50万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入882万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入8154万元，节能环保共同财政事权转移支付收入14515万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入14420万元，农林水共同财政事权转移支付收入15439万元，交通运输共同财政事权转移支付收入35242万元，住房保障共同财政事权转移支付收入30682万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入758万元，其他一般性转移支付收入762万元。

（2）专项转移支付收入减少7261万元，其中：上级下达减少9061万元，收回以前年度指标调入1800万元。上级转移支付收入减少的原因：根据财政体制改革的相关要求，逐年减少专项转移支付，增加一般性转移支付。

3.减少置换一般债券转贷收入40万元，年初预算3640万元，实际下达3600万元（上级转贷时取整数下达）。

本次一般公共预算调整资金来源合计173801万元。

（三）预算调整情况和主要用途

根据年度预算执行过程中我县财力和上级补助变动情况，结合实际资金需求，本次共计追加预算支出173801万元。其中：本级财力保障支出调减9921万元，上级补助支出调增183762万元，一般债券还本支出调减40万元，主要用于以下方面支出：

1.本级财力保障调减9921万元

（1）调减年初预算安排生态护林员补助9921万元（调整为上级补助中安排）。

（2）动用政府预备费2364万元和年初预算科目调剂195万元安排本级预算调整支出2559万元（不增加总体支出）。

正常人员刚性支出增减相抵后，共调增2559万元，其中：工资福利支出2555万元（工资及社会保险缴费）;对个人和家庭的补助支出169万元（离退休经费、遗属补助、抚恤安葬费等）；商品和服务支出8万元（车改补贴）；债务利息和发行费支出调减173万元（易地扶贫搬迁利息从上级下达资金中安排）；

（3）年初预算科目调剂40万元用于一般债券还本支出

2.新增上级补助增加支出183762万元

（1）新增一般转移支付和共同事权转移支付增加支出191023万元，其中：一般公共服务支出109万元，公共安全支出342万元，教育支出17496万元，科学技术支出90万元，文化旅游体育与传媒支出1155万元，社会保障和就业支出15123万元，卫生健康支出9992万元，节能环保支出15071万元，农林水支出104299万元，交通运输支出25103万元，住房保障支出1334万元，粮油物资储备支出151万元，灾害防治及应急管理支出758万元。

（2）减少专项转移支付支出7261万元，其中：一般公共服务支出845万元；国防支出34万元，公共安全支出3702万元，教育支出-3591万元，科学技术支出492万元，文化旅游体育与传媒支出256万元，社会保障和就业支出-7533万元，卫生健康支出-1213万元，节能环保支出-1746万元，城乡社区支出376万元，农林水支出-4092万元，交通运输支出946万元，资源勘探工业信息等支出954万元，商业服务业等支出503万元，自然资源海洋气象等支出14万元，住房保障支出4500万元，粮油物资储备支出70万元，灾害防治及应急管理支出-1778万元。

3.减少一般债券还本支出40万元。

（四）预算调整后全县财政收支平衡情况

截止2020年11月中旬全县财政总收入423638万元，其中：年初预算收入总计244837万元，年内增加政府债券转贷收入5000万元，转移支付收入173801万元（财力性转移支付收入减少9921万元，指定用途转移支付收入增加191023万元，专项转移支付收入减少7261万元，一般债券转贷收入减少40万元）。财政总支出423638万元，其中：年初一般公共预算支出236397万元，专项预算调整增加支出5000万元，调增一般公共预算支出173801万元（预算调整调减年初预算支出9921万元，调增指定用途一般转移支付支出191023万元，专项转移支付支出-7261万元），债务还本支出3640万元，上解支出4800万元，收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

2020年政府性基金年初预算收支为7584万元（其中：上级专项转移支付收入2000万元，本级收入5000万元，上年结余收入584万元；政府性基金支出7000万元，调出资金584万元）。专项预算调整增加收支39349万元，专项预算调整后收支为46933万元。截止2020年11月中旬，收入合计44521万元，其中：本级政府性基金收入1092万元，上级补助收入9845万元，新增专项债券转贷收入33000万元，上年结余584万元；支出合计44271万元，其中：政府性基金支出43687万元，调出资金584万元（调入一般公共预算）；收支结余250万元。

由于本次调整上级转移支付截止2020年11月中旬到位数，在未来一个多月上级转移支付收入还在陆续下达中，本级一般公共预算收入最终数据无法确定，与上级对账数据尚未确定，上级支出无法准确预计，所以，预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数，准确决算数将在财政决算报告中向人大常委会汇报。

以上报告，请予审议！

附表一：《2020年1-11月15日一般公共预算收支情况表》

附表二：《2020年1-11月15日一般公共预算支出情况表》

   附表三：《2020年1-11月15日政府性基金收支情况表》

附表