附件1

国家税务总局维西傈僳族自治县税务局

2026年预算公开目录

第一部分 国家税务总局维西傈僳族自治县税务局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 国家税务总局维西傈僳族自治县税务局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

国家税务总局维西傈僳族自治县税务局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责贯彻执行党的路线、方针、政策，加强党的全面领导，履行全面从严治党责任，负责党的建设和思想政治建设工作。

2.负责贯彻执行税收、社会保险费和有关非税收入法律、法规、规章和规范性文件，研究制定具体实施办法。组织落实国家规定的税收优惠政策。

3.负责研究拟定本单位税收、社会保险费和有关非税收入中长期规划，参与拟定税收、社会保险费和有关非税收入预算目标并依法组织实施。负责本单位税收、社会保险费和有关非税收入的会统核算工作。组织开展收入分析预测。

4.负责开展税收经济分析和税收政策效应分析，为国家税务总局云南省税务局及国家税务总局迪庆州税务局和县委、县政府提供决策参考。

5.负责所辖区域内各项税收、社会保险费和有关非税收入征收管理。组织实施税（费）源监控和风险管理，加强大企业和自然人税收管理。

6.负责组织实施本单位税收、社会保险费和有关非税收入服务体系建设。组织开展纳税服务、税收宣传工作，保护纳税人、缴费人合法权益。承担涉及税收、社会保险费和有关非税收入的行政处罚听证、行政复议和行政诉讼事项。

7.负责所辖区域内国际税收和进出口税收管理工作，组织反避税调查和出口退税事项办理。

8.负责组织实施所辖区域内税务稽查和社会保险费、有关非税收入检查工作。

9.负责增值税专用发票、普通发票和其他各类发票管理。负责税收、社会保险费和有关非税收入票证管理。

10.负责组织实施本单位各项税收、社会保险费和有关非税收入征管信息化建设和数据治理工作。

11.负责本单位内部控制机制建设工作，开展对本单位贯彻执行党中央、国务院重大决策及上级工作部署情况的督查督办，组织实施税收执法督察。

12.负责本单位基层建设和干部队伍建设工作，加强领导班子和后备干部队伍建设，承担税务人才培养和干部教育培训工作。负责本单位绩效管理和干部考核工作。

13.负责本单位机构、编制、经费和资产管理工作。

14. 完成国家税务总局云南省税务局及国家税务总局迪庆州税务局和县委、县政府交办的其他工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构、3个派出机构、1个事业单位，内设机构为正股级，派出机构为副科级，事业单位为正股级。内设办公室（党委办公室）、税政股、社会保险费和非税收入股、征收管理股、机关党委（组织人事股）、法制股、共6个股室，第一税务分局、第二税务分局、保和税务分局3个派出机构，1个事业单位信息中心。

（三）重点工作概述

 我部门在认真贯彻落实税费工作决策部署，紧紧围绕组织收入这个中心，以减税降费助力企业复工复产，不折不扣落实党中央、国务院系列税费政策，为地方经济发展积极贡献税务力量。

2025年，我部门超进度完成税收任务：组织各项税费收入9.81亿元，同比减收9075万元，降8.47%。其中：税收收入3.75亿元，同比降7.86%；组织社保费收入3.73亿元，同比降5.82%；组织非税收入1.2亿元，同比降16.95%；组织其他收入（含工会经费、职业年金、补充保险费和罚没收入）1.12亿元，同比降9.04%。组织一般公共预算收入1.66亿元，同比增10.55%。其中，一般公共预算税收收入1.56亿元，同比增长12.10%；一般公共预算非税收入1025万元，同比下降8.65%。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制62人，其中：行政编制60人，工勤人员编制2人，事业编制0人。在职实有62人，其中：财政全额保障62人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员59人，其中：离休0人，退休59人。

车辆编制5辆，实有车辆4辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入876912.00元，其中：一般公共预算876912.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年年初预算500000.00元对比增加376912.00元，增加75.38%，主要原因为：上年度县级财政保障一般公共服务支出，未保障社会保障和就业支出、卫生健康支出及住房保障支出。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入876912.00元，其中:本年收入876912.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款876912.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年年初预算500000.00元对比增加376912.00元，增加75.38%，主要原因为：上年度县级财政保障一般公共服务支出，未保障社会保障和就业支出、卫生健康支出及住房保障支出。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出876912.00元。财政拨款安排支出876912.00元，其中：基本支出376912.00元，本年较上年新增支出376912.00元，主要原因为弥补中央财政资金及省级财政资金不足部分保险；项目支出500000.00元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况功能科目分组，主要用于税收事务201一般公共服务支出500000.00，其中：20107税收事务500000.00元；208社会保障和就业支出154420.00元，其中：20805行政事业单位养老支出145720.00元，20827财政对其他社会保险基金的补助8700.00元；210卫生健康支出148764.00元，其中21011行政事业单位医疗148764.00元；221住房保障支出73728.00元，其中：22102住房改革支出73728.00元。

五、对下专项转移支付情况

我单位属县级单位，无对下转移支付预算。

（一）与中央配套事项

       无。

      （二）按既定政策标准测算补助事项

      无。

      （三）经济社会事业发展事项

      无。

六、政府采购预算情况

我部门无政府采购预算。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我部门2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年0元无增减变化。

（一）因公出国（境）费

我部门2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

我部门2026年公务接待费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

我部门2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

我部门重点项目名称：一般公用项目经费。

项目年度绩效目标：1.根据城市建设规划需要开展亮化工程、绿化工程、改造工程等工作；2.做好扶贫脱贫、乡村振兴、招商引资、节能减排、文明城市创建、卫生城市创建、地方网格化管理、防汛救灾、民族团结、信访维稳、扫黑除恶、疫情防控、生态环境保护、地方志编纂等综合治理工作；3.做好参与地方经济圈建设相关工作；4.做好重大赛会活动服务工作；5.做好地方党建工作；6.做好维西县委县政府交办的其他工作；7.通过积极参与地方社会事务管理，实现提高税收征管效率，为地方经济发展提供有力的财力支持；优化纳税服务，提高纳税人缴费的满意度和税法遵从度；参与地方经济建设，为地方经济发展提供服务保障；推进社会管理创新，为构建和谐维西做出贡献。

项目绩效目指标：总共设置指标23条，其中产出指标16条，效益指标6条，满意度指标1条，详见附表。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费：是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我部门2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

我部门2026年委托业务费安排380000.00元，与上年对比增加145000.00元，同比增长61.70%，主要原因为：为提高税收征管效率、优化纳税服务，我部门本年度委托业务费预算安排较上年增加。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，我部门资产总额14840624.59元，其中，流动资产3155907.13元，固定资产11681103.50元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3613.96元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少577255.33元，其中固定资产新增19870.00元。处置房屋建筑物393.37平方米，账面原值506839.83元；处置车辆1辆，账面原值189776.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。