－2018年11月29 日在维西傈僳族自治县第十七届人大常委会第十三次会议上

                          财政局副局长        谭丽琴

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县第十七届人大常委会第十三次会议报告2018年财政预算调整方案。县十七届人大第二次会议批准我县的年初总支出预算为222018万元，县十七届人大常委会第十二次会议批准的专项预算调整27000万元，合计249018万元，在编制年初预算时，按照年初预计财力，重点保障工资、运转、民生支出，实现财政收支平稳运行，为我县的改革、发展和稳定提供必要的财力保障。在预算执行过程中，由于受上级补助增加、工资政策调整、财政供养人员增加、年初预算人员经费和上解支出缺口等因素的影响，根据《预算法》及相关规定，拟对今年财政收支预算进行调整，提出《维西傈僳族自治县2018年财政预算调整收支方案》（草案），请予审议，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、  预算调整的主要原因

1.弥补年初预算4个月工资和社会保险缺口；

2.通过积极向省州反映我县财政实际困难，上级加大了对我县的转移支付补助和置换债券资金；

3.执行改革性补贴和奖励政策增资；

4.机关事业单位正常晋级工资性支出；

5.新招录行政、事业人员的工资性支出；

6.配套职业年金单位缴费记实部分；

7.增加上解支出预算。

二、调整预算的资金来源

（一）可作调整预算的财力性收入41739万元。

1.新增财力性转移支付补助收入14889万元。

（1）均衡性转移支付收入3143万元；

（2）结算补助收入1703万元（新增2000万元，扣除年初多预算297万元）；

（3）重点生态功能区转移支付收入13824万元;

（4）其他一般性转移支付收入-4000万元（年初多预算）。

（5）上年净结余增加219万元。

2.本级调入资金26850万元。

（1）调入预算稳定调节基金1350万元；

（2）调入收回财政存量资金25500万元（用新增债券资金安排继续实施项目，将项目资金交回用于保工资支出）；

（二）置换债券资金收入3300万元。

（三）新增有指定用途的一般转移支付收入15601万元。

1.贫困地区转移支付收入13746万元；

2.基层公检法司转移支付收入102万元；

3.城乡义务教育等转移支付收入3895万元；

4.基本养老金转移支付收入243万元；

5.城乡居民医疗保险转移支付收入-3094万元；

6.农村综合改革转移支付收入591万元；

7.固定数额补助收入42万元；

8.结算补助收入76万元。

（四）新增专项转移支付收入63090万元。

以上四项合计123730万元，扣除具有专项用途支出部分81991万元（指定用途的一般转移支付收入、专项转移支付收入和置换债券）,可用于调整支出预算的资金来源共计41739万元。

三、调整预算情况和主要用途

    根据年内预算执行过程中出现的变化，以及全县经济运行情况和社会事业发展需要,结合实际财力,本次共计追加预算支出123730万元。主要用于以下方面支出：

（一）本级财力保障正常调整

2018年我县用于调整预算支出资金来源合计41739万元，其中：新增财力性转移支付收入14889万元，调入资金26850万元。

调整预算增减相抵后，共调增41739万元，其中：工资福利支出33921万元（工资及社会保险缴费）;对个人和家庭的补助支出2663万元（离退休经费、生活补助、抚恤安葬费等）；商品和服务支出-55万元；项目支出740万元（四美创建经费300万元、金玉房地产税返190万元，审计外聘经费250万元）；债务利息和发行费支出46万元（2018年新增债券和增加置换债券利息及发行费）；上解支出4424万元。

调减支出716万元，调减项目主要有：养老保险74万元;基本医疗保险64万元;工伤保险2万元;生育保险6万元;公务员医疗补助92万元;公益性岗位工资121万元;孤儿生活补助14万元;五包户生活补助78万元;城市低保130万元;大学生村官生活补助35万元;村干部补助28万元;两污贷款利息15万元;办公费57万元。

（二）新增指定用途的一般性转移支付15601万元

1.义务教育支出3895万元；

2.城乡居民养老保险243万元；

3.城乡居民基本医疗保险-3094万元；

4.政法转移支付支出102万元；

5.解决特殊疑难信访问题补助31万元；

6. “三支一扶”人员工作生活补助3万元；

7.工商行政管理补助经费8万元；

8. 大学生志愿者生活补助14万元；

9.基层科普行动计划专项经费 42万元；

10.文化人才专项经费20万元；

11.财政专项扶贫资金12260万元；

12.村级公益事业建设一事一议财政奖补资金341万元；

13.以工代赈项目资金636万元；

14.村级“四位一体”建设试点资金250万元；

15.少数民族发展资金850万元；

（三）政府置换债券支出3300万元（己于2018年5月向人大备案）

用于：公安局业务技术用房及附属工程拖欠工程款531万元；公安局永春乡派出所办公综合楼工程拖欠工程款57万元；塔城镇三江接待站拖欠工程款31万元；县医院整体迁建设备采购款 207万元；维登乡文化站综合楼建设拖欠工程款27万元；叶枝镇拉波洛村防洪提坝挡墙工程拖欠工程款269万元；第三自来水厂及配套管网工程拖欠工程款2178万元。

（四）专项转移支付

截止11月15日，专项转移支付169716万元，比年初预算106626万元增加63090万元，增加的主要原因是2018年精准扶贫工作的推进、“三区三州”政策支持、县级重点项目的实施以及根据我县经济发展相关需求，上级政府加大了对我县资金的投入力度，同时在县委坚强领导下，全县各部门积极向上争取资金，使我县专项转移支付收入有较大幅度增长。

四、预算调整后全县财政收支平衡情况

截止2018年11月中旬全县财政总收入372748万元，其中：年初预算财力222018万元，新增债券收入27000万元，新增收入123730万元（财力性转移支付收入14670万元，指定用途转移支付收入15601万元，专项转移支付收入63090万元，调入资金26850万元，新增置换债券资金3300万元，上年结余增加219万元）。财政总支出372748万元，年初一般公共预算财政总支出222018万元，新增债券支出27000万元，调增一般公共预算支出116006万元（预算调整工资性支出37315万元，指定用途一般转移支付支出15601万元，专项转移支付支出63090万元），债券置换支出3300万元，上解支出4424万元，收支平衡。

补充说明：由于2018年在未来一个多月上级各项转移支付收入还在陆续下达中，本级一般公共预算收入最终数据无法确定，与上级对账数据尚未确定，上解支出无法准确预计，年终决算时以对账数为准。

五、政府性基金

政府性基金预算调整情况：2018年政府性基金年初预算收入为3593万元（其中：上级专项转移支付收入3000万元，本级收入593万元）。截止2018年11月15日收入合计980万元（其中：上级专项转移支付980万元，本级收入0万元），支出合计980万元，收支平衡。收支比年初预算减少2613万元，减少的主要原因是年初预计国有土地使用权出让收入593万元，截至目前实现收入为零，以及上级专项转移支付比年初减少。

由于2018年财政收入尚未最后确定，上级补助政策也未完全明确，部分支出准确数据未定，所以预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数，准确决算数将在财政决算报告中向人大常委会汇报。

附表一：《2018年1-11月15日一般公共预算收支情况表》

附表二：《2018年1-11月15日一般公共预算支出情况表》

   附表三：《2018年1-11月15日政府性基金收支情况表》

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