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关于维西傈僳族自治县2020年地方财政

决算的报告

—2021年9月29日在维西傈僳族自治县第十七届

人大常委会第三十七次会议上

县财政局副局长  谭丽琴

主任、各位副主任，各位委员:

在县十七届人大第六次会议上，县人民政府向大会作了《维西傈僳族自治县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告》。我县2020年财政决算数据已经州财政局批复，按照《中华人民共和国预算法》的规定和县人大常委会的安排，受县人民政府委托，向县人大常委会报告维西傈僳族自治县2020年财政决算（草案）情况，请予审查，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、2020年全县和县本级地方财政决算情况

2020年，在县委的坚强领导下，在县人大常委会的依法监督、县政协的民主监督和支持下，县人民政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大，十九届二中、三中、四中、五中全会和中央、省、州经济工作会议精神。坚持统筹兼顾、突出重点，艰苦奋斗、勤俭节约，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，深化预算管理制度改革，加强财政资金统筹力度，助力脱贫攻坚，有效保障“十三五”圆满收官，财政预算执行总体平稳。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入完成19287万元，为年初预算的161.02%，同比增长5.82%。上级补助收入完成387583万元，其中：返还性收入4105万元，一般性转移支付收入316057万元，专项转移支付收入67421万元。地方债券转贷收入8600万元，调入资金10925万元，调入预算稳定调节基金6819万元，上年结转结余1351万元。收入总计434566万元。

一般公共预算支出完成415582万元，为年初预算的175.8%，同比下降3.28%。上解支出5927万元，地方政府债务还本支出3640万元（偿还到期债券本金），安排预算稳定调节基金7309万元。支出总计432458万元。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入19287万元，上级补助收入387583万元，上年结转结余1351万元，调入资金10925万元，调入预算稳定调节基金6819万元，地方债券转贷收入8600万元（新增一般债券转贷收入5000万元，置换一般债券转贷收入3600万元），收入总计434565万元；一般公共预算支出415582万元，上解支出5927万元，地方政府债务还本支出3640万元，安排预算稳定调节基金7309万元，支出总计432458万元。收支相抵，年终结转结余2107万元。

2.县本级一般公共预算决算情况

一般公共预算收入完成19287万元，同比增长5.82%。县本级一般公共预算支出完成365544万元，同比增长4.85%。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入19287万元，上级补助收入337888万元，地方债券转贷收入8600万元，调入资金10925万元，调入预算稳定调节基金6819万元，上年结转结余1008万元，收入总计384527万元。一般公共预算支出365544万元，上解支出5927万元，安排预算稳定调节基金7309万元，地方政府债券还本支出3640万元，支出总计382420万元。收支相抵，年终结转结余2107万元。

全县和县本级一般公共预算决算较上年变动较大的原因：一是受乌弄龙水电站缴纳水资源费和黄登水电站税费分成影响，收入较上年增长；二是受“三区三州”政策倾斜，上级加大对我县脱贫攻坚资金支持力度，上级补助收入较上年增加；三是受债务转贷资金规模较上年大幅下降（上年新增一般债券31070万元，今年仅有5000万元），支出较上年下降；四是上年结转的项目资金本年比2019年减少 25476万元。

全县和县本级一般公共预算支出存在结转结余资金的原因：主要是部分项目因资金下达晚，当年不具备实施的条件，需结转下年继续安排使用。

其他需要报告的情况：我县深入贯彻落实中央八项规定精神，严格按照过“紧日子”要求，从严控制和压缩“三公”经费，2020年全县一般公共预算“三公”经费支出决算数合计1121万元，比预算数减少834万元，比上年决算数下降3.52%；预备费安排2364万元，动用2364万元，主要用于人员刚性支出。

3.地方政府债务情况

2020年我县地方政府债务限额177070万元，其中：一般债务131070万元、专项债务46000万元。2020年末我县地方政府债务余额146076万元，按偿债来源分：一般债务108376万元，专项债务37700万元。按债务性质分：一般债务96万元（外债转贷），地方政府债券145980万元（新增债券114470万元，置换债券15880万元，再融资债券15630万元）。地方政府债务余额严格控制在上级财政核定我县政府债务限额177070万元内，地方政府债务风险总体可控。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金预算收入完成7515万元，为年初预算5000万元的150.3%，原因主要是储备的土地挂牌出让较上年增加。政府性基金预算支出完成50028万元，为年初预算7000万元的714.69%，比上年完成数6970万元增加43058万元，增长617.76%，主要原因：一是2020年我县争取到专项债券资金33000万元用于我县重点项目建设；二是受新冠肺炎疫情影响，上级财政下达我县抗疫特别国债6349万元；三是安排征地和拆迁补偿支出较上年增加。

全县政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入完成7515万元，上级补助收入4424万元，抗疫特别国债转移支付收入6349万元，新增专项债务转贷收入33000万元，上年结余584万元，收入合计51872万元；政府性基金预算支出50028万元，调出资金584万元（调入一般公共预算），年终滚存结余1260万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

2020年由于我县政府国有资本注资企业未实现利润，无收益上缴财政，所以国有资本经营收支为零。

（四）社会保险基金收支决算情况

社会保险基金收入完成53897万元，其中：保险缴费收入29265万元，利息收入138万元，财政补贴收入11491万元，上级补助收入12007万元，其他收入996万元。上年结余20835万元，收入合计74732万元；社会保险基金支出53785万元。收支相抵，年终滚存结余20947元。

二、十七届人大六次会议预算执行报告数与决算报告数变动情况

（一）全县一般公共预算收支增减变动情况

1.全县一般公共预算收入：预算执行报告数收入总计434377万元，决算数434565万元，增加188万元，原因为上级财政在批复决算时，增加我县其他税收返还188万元（税收增收留用及以奖代补政策资金）。

2.全县一般公共预算支出：预算执行报告支出总计432685万元，决算数432458万元，减少227万元。原因为结算对账时减少体制上解260万元，增加其他上解33万元，导致上解支出减少227万元（预算执行报告数为6154万元，决算数为5927万元）。

3.年终结余增加415万元。收支相抵，年终结余增加415万元。

（二）政府性基金收支与预算执行报告数无变动

（三）社会保险基金收支增减变动情况

1.社会保险基金收入：预算执行报告数53377万元，决算数53897万元，增加520万元，原因为增加城乡居民基本养老保险基金委托投资收益520万元。

2.社会保险基金滚存结余预算执行报告数20427万元，决算数20947万元，增加520万元，原因为增加城乡居民基本养老保险基金委托投资收益520万元。

三、全面落实积极的财政政策，服务保障我县高质量跨越式发展

2020年，县人民政府坚决贯彻县委决策部署，按照县人大有关决议要求和批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全力决胜脱贫攻坚，全面实施积极的财政政策，推动经济运行逐步恢复常态和民生持续改善。

（一）紧扣收支目标，确保全年预算收支平衡。紧紧围绕县人大审议批准的收支目标，全力确保财政收支平衡：一是加强征管，提高本级财政自给率。财税部门加强协作配合，紧紧围绕年初确定的收入目标，定期召开收入分析联席会议，优化征管资源配置，排查征管漏洞，整合业务流程，实现精细高效的新型税收征管模式，严防税收跑冒滴漏的现象发生。同时，加大对重点税源行业、企业监管，加强部门联合稽查，查漏补缺、以查促收、挖潜增效，力争应收尽收，全力增加本级一般公共预算收入，提高本级财政自给率。二是压缩一般性支出，全力保障“三保”支出。为共度困难时期，充分发挥勤俭办事业的作风，压缩一般性支出，牢固树立“政府带头过紧日子”的思想，全力保工资、保运转、保民生。三是多方筹措资金，努力缓解财政收支矛盾。通过增加本级一般公共预算收入、向上争取资金、调入资金、盘活财政存量资金、动用预算稳定调节基金等方式，实现财政收支平衡。全年共争取上级转移支付收入316057万元，债券转贷资金8600万元，动用预算稳定调节基金6819万元，调入资金10925万元，为我县工资按时发放、机构正常运转、落实民生保障以及促进经济社会发展提供强有力的资金支持。

（二）实施积极财政政策，促进经济持续稳定恢复。一是积极应对疫情负面影响。面对突如其来的疫情影响，中央财政通过增加财政赤字规模，发行抗疫特别国债方式多渠道筹集资金，最大限度降低疫情对我国经济的影响。上级财政共下达我县正常直达资金43329万元（其中抗疫特别国债6349万元）、参照直达资金15689万元，极大缓解了疫情对我县经济发展带来的负面影响，有效促进了我县经济持续稳定恢复。二是加强财政存量资金管理。加大结转结余资金清理盘活力度，加快存量资金支出进度，对结转结余两年以上的存量资金作收回财政统筹用于“三保”等民生支出，增加可用财力，弥补财政减收增支缺口，全年共收缴各单位财政存量资金3679万元。三是全面落实减税降费政策。落实各项结构性减税措施，全面实行“营改增”政策，牢固树立落实减税降费是政治任务、硬任务的理念。构建“党政领导、财税主责、部门合作、社会协同、公众参与”的格局，不折不扣落实好小微企业普惠性税收减免、深化增值税改革、个税改革、社保降费四大战役，为企业复工复产提供条件，减税降费效果持续显现，给企业发展带来了更多的活力。全县累计减免税费3619万元，其中：减税2513万元，减费1025万元，非税81万元。

（三）坚决支持打好三大攻坚战，确保我县经济持续健康发展。一是精准施策支持打好脱贫攻坚战。本年整合财政涉农资金105924万元，推进贫困县财政涉农资金源头实质性整合。新增资金、项目和政策向深度贫困村倾斜。借助扶贫资金动态监控平台，对整合财政涉农资金进行全过程动态监控。二是综合施策支持打好防范化解重大风险攻坚战。开好“前门”，构建规范的地方政府举债融资机制。加强地方政府债务限额管理和预算管理，严格执行上级地方政府一般债务、专项债务预算管理办法，将地方政府债务全面纳入预算管理；推进地方政府专项债券管理改革，保障重点领域合理融资需求。年内争取地方政府债券资金41600万元，促进全县经济社会发展，切实缓解地方财政压力。严堵“后门”，严禁违法违规举债融资。持续规范地方政府举债融资行为，坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资，规范融资平台公司举债行为；建立地方政府债务常态化监督机制。三是统筹施策支持打好污染防治攻坚战。安排节能环保支出17642万元，其中：生态护林员10321人补助资金10321万元，为生态维西建设打下坚实基础。

（四）着力保障和改善民生，提高广大人民群众的幸福指数。一是支持教育优先发展。优先安排教育支出54687万元，比上年增长11.59%。，全面落实“两免一补”政策和营养膳食改善计划，支持完成薄弱学校改造任务，全年用于学生生活、教科书等保障资金7127万元，高原农牧民子女学生生活补助4939万元；农村义务教育营养改善计划资金1325万元；学前两年免保教育资金629万元。二是织密社会保障网。完善社会保障体系，保障弱势群体共享改革发展成果，安排社会保障和就业支出41223万元，支持就业、再就业，提供创业贷款贴息，落实农民工技能培训，加大力度做好养老服务体系建设，全面落实残疾人“两项补贴”制度，进一步做好特困人员供养工作。三是支持医疗卫生事业发展。投入医疗卫生健康支出37746万元，比上年增长9.74%，完善贫困人口参保缴费政策，确保贫困人口动态纳入基本医疗保险、大病保险、医疗救助覆盖范围。全面落实医保脱贫攻坚政策，统筹用好用活居民医保和医疗救助补助资金。四是促进文化体育事业发展。文化旅游体育与传媒支出达3904万元，促进了公共文化体育服务体系不断完善，公共文化基础设施不断改善，公共文化场馆全部免费开放；支持农村文化工程，农家书屋、农村电影放映等，促进了文化产业发展；进一步加大对优秀传统文化保护与传承工作的支持力度。

（五）坚决兜牢“三保”底线，确保“三保”保障到位。把落实“三保”特别是保工资作为财政工作的重中之重，在预算安排、库款拨付等方面坚持“两个优先”，即坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持“保工资”在“三保”支出中的优先顺序，确保不出现“三保”特别是保工资缺口。统筹使用好中央下达均衡财力直达资金、抗疫国债、结余结转资金，不断拓宽增收渠道、千方百计增加本级一般公共预算收入，压缩一般性支出，全力保障“三保”支出。

（六）推进财政各项改革，实现全县财政优化运行。一是强化资金管理，提高资金使用效率，根据相关政策制度不断规范和完善指导性办法，建立长效监督机制，大大提高了财政资金安全、规范运行，有力推进了财政管理科学化、精细化；二是稳步推进财政预算一体化平台建设，部门预算、指标系统、绩效管理、项目申报、财政报表等统一搭建在财政预算一体化平台，实现数据相互对接、共享，有效推进了全县财政科学、规范运行；三是国库集中支付制度改革取得突破性进展，实现“纵向到底，横向到边”。利用先进信息技术打通各部门信息交换渠道，打破地域和时间限制，取消纸质凭证和单据流转，实现财政资金电子化支付和清算，很大程度解决了支付时间延迟、资金清算不畅、运行效率偏低等现实问题；四是综合财务报告制度改革稳步推进，现代财政财务报告体系日趋完善。全面推进权责发生制政府综合财务报告。建立以权责发生制为基础的政府财务报告制度，进一步完善规范编制程序；四是抓好预算绩效管理工作，让各部门转变“绩效评价是财政额外增加的工作任务”的错误思想，树立“花钱必问效，无效必问责”观念。不断建立健全“事前绩效目标审核、事中绩效督查，事后绩效评价和结果运用”的绩效管理体系。五是加强债务管理工作，严格政府债务举借审批程序和新增债务，执行债务限额，督促各部门合理、有序化解存量债务隐性债务。六是全面落实政府过紧日子要求。始终牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，把政府过紧日子作为财政工作长期坚持的方针，切实做到节用为民。从严编制预算，严把支出关口，除疫情防控、国债付息等必要增支外，其他支出一律从严从紧安排。

主任、各位副主任、各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受人大常委会的监督，认真落实人大审查意见，积极发挥财政职能作用，增强全局观念，凝心聚力、担当实干，为我县“十四五”经济社会发展开好局、起好步作出积极的贡献！

以上报告，请予审议。

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