维西傈僳族自治县人民政府关于

2021年财政专项预算调整方案（草案）的报告

－2021年 7 月 23 日在维西傈僳族自治县第十七届人大常委会

第三十五次会议上

县财政局副局长  谭丽琴

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，按照《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》、《云南省债务管理办法》规定，结合2021年财政预算执行变动实际，我向本次会议报告2021年财政专项预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整事由

为推动我县经济社会发展，保障我县基础设施、重点建设项目资金需求，缓解地方财政收支平衡压力，我县积极向上争取资金。上级财政下达我县省级转贷新增地方政府专项债券资金18700万元，按照《中华人民共和国预算法》和《云南省债务管理办法》规定，需要及时进行预算调整安排。为充分发挥财政资金效益，促进我县经济社会发展，提出了《维西傈僳族自治县2021年财政专项预算调整方案（草案）》。

二、地方政府债券情况

(一)   举借债务的必要性

1.迪庆州维西县塔城景区旅游基础设施建设项目

旅游产业一直是迪庆州政府工作的重点，开展乡村旅游，将进一步明确迪庆州旅游未来发展方向，对发展经济和促进环境保护都将起到重要作用。同时，乡村旅游活动的开展将进一步创造大量就业机会，为实现产业转型、传统资源利用方式的改善、缓解人地矛盾、减轻政府扶贫工作压力起到积极作用，对促进当地的经济发展和各族人民的脱贫致富起到重要的作用。

项目财务分析计算期定为11年，其中建设期为20个月。项目收费来源为景区门票收入、停车场收入、租赁收入、玻璃栈道对外承包收入和观景平台收入等，用项目净收益偿还本息。

2.维西县顺城南路升降式立体停车场建设项目

近年来，随着维西县旅游产业以及经济的快速增长，城市机动车发展迅猛。相比之下，停车设施建设明显滞后，使停车供求矛盾日益尖锐，停车难的问题日益凸显。停车难，已经成为维西县交通旅游发展的瓶颈之一。项目建成后可以有效的解决城市停车难这一问题。本项目属于民生工程，项目的经济效益主要体现在带动区域经济发展、人民生活水平提高以及由配套设施齐全带来的经济、社会的发展。增加就业岗位，项目本身建设需要大量的劳动力,项目建成后随着管理单位、企业的进入，将提供一定量的工作岗位与就业机会，有利于城市经济规模的进一步扩大，区域经济结构得到进步优化，对区域经济和社会发展将起到极大的推动作用。

项目财务分析计算期定为2021年至2033年，其中建设期6个月。项目收费来源主要为机动车停车收费收入，用项目净收益偿还本息。

3.维西特色农产品冷链物流中心建设项目

项目建成后可间接带动运输产业、生活休闲、商务等其他关联产业的发展，对促进维西县一体化经济腾飞、带动相关产业发展及解决就业方面具有积极意义。项目的实施可以延长农业、农产品产业链，提高农业、农产品附加值，壮大龙头企业，加强农产品基地建设，推动农业农产品产业化经营。对农业、农产品结构调整、农业、农产品增效具有促进作用。

项目财务分析计算期定为18年，其中建设期2年。项目收费来源主要有冷链仓库出租收入、成品立体仓库出租收入、原料自动化立体仓库出租收入、标准厂房出租收入和公共配送中心大楼出租收入等，用项目净收益偿还本息。

（二）新增地方政府债券额度

上级财政下达我县2021年新增新增专项债券额度18700万元，全部纳入此次专项预算调整。

（三）新增地方政府债券安排建议

1.安排原则

一是坚持优先支持促进县域经济发展项目。在同等条件下，根据县委县政府的决策部署，首先支持县委县政府决定优先实施的重大项目。二是坚持优先支持成熟度高的项目原则。对项目储备充分、项目质量较高、能够尽快形成实物工作量、投资收益大的项目给予优先保障。

2.新增地方政府债券安排建议

拟将转贷专项债券资金18700万元用于：迪庆州维西县塔城景区旅游基础设施建设项目9000万元；维西县顺城南路升降式立体停车场建设项目900万元；维西特色农产品冷链物流中心建设项目8800万元。资金下达至维西县旅游投资开发有限责任公司；维西县住房和城乡建设局；维西县生物资源开发投资有限责任公司。

（四）地方政府债务限额和余额情况

2020年末我县债务限额177070万元，其中：一般债务131070万元，专项债务46000万元。2021年新增债券资金后上级财政下达我县新增专项债务限额18700万元。截至目前我县债务限额为195770万元，其中：一般债务131070万元，专项债务64700万元。截止2021年6月末我县政府性债务余额163075万元，按偿债来源分：一般债务108375万元，专项债务54700万元。按债务性质分：一般债务（外债）95万元，地方政府债券162980万元。纳入地方政府债务系统债务在上级下达我县债务限额内。

三、政府性基金预算调整情况

县第十七届人民代表大会第六次会议批准2021年全县政府性基金预算总收支9060万元，本次调整增加地方政府专项债券转贷收支18700万元。调整后的2021年全县政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算本级收入5000万元，上级补助收入2800万元，地方政府专项债务收入18700万元，上年结余结转1260万元，收入合计27760万元。政府性基金预算支出拟安排27760万元，收支平衡。

四、进一步加强地方政府性债务管理措施

（一）严格债务限额管理和预算管理。严格执行上级财政批准的债务限额，实行债务限额控制，严格限定举债程序和债务资金用途，将债务分类纳入预算管理，债务限额必须经县人大或其常委会批准，并做好地方政府债务限额的公开公示工作。根据我县的限额标准，严格执行限额预警红线，做到风险防范可控。

（二）加强上级转贷资金债券使用的监督管理。严格按照《一般债务管理办法》和《专项债务管理办法》管理政府债务，在债券资金使用安排上，重点考虑经济社会事业发展规划、项目建设轻重缓急、未来年度还款来源等相关因素，确保政府债券资金向有项目规划、有现实需求、有还款来源的项目倾斜。同时加强对政府债券资金的管理，督促部门合法、合规、高效使用资金。严格专项债券项目合规性审核和风险把控，严格按照县人大常委会批准的使用方向和项目，拨付和使用资金。将新增政府债务限额与债券资金使用进度、风险管控和化债目标落实情况挂钩，督促各项目实施部门加快债券资金使用和债务化解进度，坚决杜绝资金滞留、闲置。

（三）进一步完善政府性债务管理制度。举借政府性债务遵循统筹兼顾、控制规模、注重实效、明确责任、防范风险和依法决策的原则，进一步规范新增政府性债务的举借程序、落实偿债资金来源和偿债责任及制定抵御风险措施。

说明：此次预算调整为截止6月末上级下达我县的债务额度，在2021年后续预算执行中还会有变动，调整后全年财政预算收支仍然存在不确定因素，在预算执行中如有变动，将及时在年内向县人大常委会报告调整事项。

以上报告，请予审议。

附件1.《维西县2021年政府性基金预算收入调整情况》

     2.《维西县2021年政府性基金预算支出调整情况表》

     3.《维西县2021年新增专项债券安排项目表》