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关于维西傈僳族自治县2022年地方财政

决算（草案）的报告

2023年9月25日在维西傈僳族自治县第十八届人大

常委会第十三次会议上

县财政局局长　秦继禹

主任、各位副主任，各位委员：

在县十八届人大第三次会议上，县人民政府向大会作了《维西傈僳族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告》。我县2022年财政决算数据已经州财政局批复，按照《中华人民共和国预算法》和《预算法实施条例》要求和县人大常委会的安排，受县人民政府委托，向县人大常委会报告维西傈僳族自治县2022年财政决算（草案）情况，请予审查，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、2022年全县和县本级地方财政决算情况

2022年在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县人民政府始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进、难中求进、变中求进，坚持新发展理念，加强财政资源统筹，增强财政保障能力，有力支持维西经济健康发展和社会全面进步。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入完成21826万元，为年初预算的100.19%，同比增长3.2%。上级补助收入完成344671万元，其中：返还性收入3432万元，一般性转移支付收入269895万元，专项转移支付收入71344万元。地方债券转贷收入13420万元，调入资金14010万元，调入预算稳定调节基金350万元，上年结转结余30923万元。收入总计425200万元。

一般公共预算支出完成357222万元，为年初预算的113.6%，同比上升17%。上解支出7516万元，地方政府债务还本支出14628万元，安排预算稳定调节基金41万元，向政府性基金调出30万元。支出总计379437万元。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入21826万元，上级补助收入344671万元，上年结转结余30923万元，调入资金14010万元，调入预算稳定调节基金350万元，地方债券转贷收入13420万元（再融资一般债券转贷收入13420万元），收入总计425200万元；一般公共预算支出357222万元，上解支出7516万元，地方政府债务还本支出14628万元，安排预算稳定调节基金41万元，向政府性基金调出30万元。支出总计379437万元。收支相抵，年终结转结余45763万元。

2.县本级一般公共预算决算情况

一般公共预算收入完成21826万元，同比增长3.2%。县本级一般公共预算支出完成306373万元，同比上升20.6%。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入21826万元，上级补助收入293822万元，上年结转结余30923万元，调入资金14010万元，调入预算稳定调节基金350万元，地方债券转贷收入13420万元（再融资一般债券转贷收入13420万元），收入总计374351万元；一般公共预算支出306373万元，上解支出7516万元，地方政府债务还本支出14628万元，安排预算稳定调节基金41万元，向政府性基金调出30万元。支出总计328588万元。收支相抵，年终结转结余45763万元。

全县和县本级一般公共预算收支较上年变动较大的原因是：在全球经济下行压力持续加大的背景下，受三年疫情冲击，2022年在全国范围内实行增值税留抵退税政策，加之年末新冠疫情基本稳定，社会全面解封影响，经济有所回升，上级补助收入较上年增加64647万元，相应支出也增加。

全县和县本级一般公共预算支出存在结转结余资金的原因：一是根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件中“规范按权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的要求，2022年下达单位资金已按照收付实现制；二是部分项目因资金下达晚，当年不具备实施的条件，需结转下年继续安排使用。三是本年上解支出州级未确定最终数据，为防止出现财政收支赤字，预留一定资金用以弥补。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金预算收入完成17066万元，为年初预算5000万元的241.32%，收入大幅增加的原因主要是储备的土地挂牌出让较上年增加和有大额专项债券还本付息收入。政府性基金预算支出完成18037万元，为年初预算13102万元的137.67%，比上年完成数26748万元减少8711万元，下降32.57%。下降的主要原因：上年我县争取到重点项目建设专项债券资金19700万元，2022年无专项债券资金。

全县政府性基金预算平衡情况：预算收入完成17066万元，上级补助收入4719万元，上年结转结余6102万元，调入资金30万元，收入合计27917万元；预算支出18037万元，上解支出483万元，调出资金4030万元（调入一般公共预算），支出总计22550万元；年终结转结余5367万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入完成302万元，上级补助收入4万元，上年结余4万元，收入总计310万元。支出8万元，余302万元调入一般公共预算，支出总计310万元。

（四）社会保险基金收支决算情况

社会保险基金收入完成63278万元，其中：保险缴费收入35811万元，利息收入114万元，财政补贴收入12344万元，上级补助收入14328万元，其他收入681万元；上年滚存结余21187万元，收入总计84465万元。社会保险基金支出61611万元。收支相抵，年末滚存结余22854万元。

（五）地方政府债务情况

2022年我县地方政府债务限额为185700万元，其中：一般债务120000万元、专项债务65700万元。年末我县地方政府债务余额162827万元，按偿债来源分：一般债务107127万元，专项债务55700万元。按债务性质分：一般债务17万元（外债转贷），地方政府债券162810万元（新增债券105170万元，置换债券12940万元，再融资债券44700万元）。纳入地方政府债务系统债务在上级下达我县债务限额内。

二、十八届人大第三次会议预算执行报告数与决算报告数变动情况

（一）全县一般公共预算收支增减变动情况

1.全县一般公共预算收入：预算执行报告数收入总计422967万元，决算数425200万元，增加2233万元，原因为上级财政在批复决算时，增加我县增值税留抵退税转移支付支出2203万元,专项转移支付之间调整（科学技术增加1万元，灾害防治及应急管理减少1万元），调入资金增加30万元。

2.全县一般公共预算支出：预算执行报告支出总计379504万元，决算数379437万元，减少67万元。原因为结算对账时减少其他上解97万元，导致上解支出减少97万元（预算执行报告数为5206万元，决算数为5109万元）；调出资金30万元。

3.年终结余增加2300万元：收支相抵，年终结余增加2300万元。

（二）政府性基金收支与预算执行报告数增减变动情况

1.全县政府性基金预算收入：预算执行报告数收入总计27668万元，决算数27917万元，增加249万元，原因为上级财政在批复决算时，增加我县上级补助收入219万元以及增加调入资金30万元。

2.全县政府性基金预算支出：预算执行报告支出总计22512万元，决算数22550万元，增加38万元。原因为结算对账时增加上解支出8万元，调出资金增加30万元。

3.年终结余增加211万元：收支相抵，年终结余增加211万元。

（三）社会保险基金收支增减变动情况

1. 社会保险基金收入：预算执行报告数62785万元，决算数63278万元，增加493万元，原因为增加城乡居民基本养老保险基金委托投资收益34万元，增加工伤保险基金收入459万元。

2. 社会保险基金支出：预算执行报告数61152万元，决算数61611万元，增加459万元，原因为增加工伤保险基金支出459万元。

3.社会保险基金滚存结余：预算执行报告数22821万元，决算数22855万元，增加34万元，原因为增加城乡居民基本养老保险基金委托投资收益34万元。

三、2022年财政政策执行和重点财政工作情况

（一）推进积极财政政策，全力稳住经济大盘

一是落实落细国家新的组合式税费支持政策并进一步加大增值税留抵退税政策力度，继续推进减税降费等减税免税缓税优

惠政策，充分激发市场活力，加大政府采购支持中小企业力度、贷款贴息支持力度等，着力实现稳市场主体的目标。全县累计减税降费13456万元，其中，减税缓税12852万元，社保降费534万元，非税减免70万元。二是全面贯彻落实扎实稳住经济一揽子政策，积极帮扶市场主体纾困，落实各项稳经济稳增长政策，年内减免国有经营性房屋房租63.33万元，惠及小微企业和个体工商户62户，加力巩固全县经济恢复；三是常态化落实好直达资金机制。中央直达资金73187万元全部分配下达，支出进度94.44%。依托直达资金监控系统，建立健全直达资金常态化监督机制，落实绩效目标随项目申报同步编制，随项目预算同步审核、同步下达；四是全力组织收入。抓牢四项税收增收留用政策红利，财税部门加强协调配合，确保应收尽收、颗粒归仓；同时积极向上争取更多财力性转移支付增量资金，抓牢转移支付政策红利，深入培植财源，促进财政增收，支持留抵退税政策落实和保障基层“三保”，高效统筹疫情防控和经济社会发展，全力促进全县经济平稳健康发展。

（二）坚决守住“三保”底线，抗牢财政主体责任

一是财政始终坚持“三保”支出在一般公共预算支出中的优先顺序，把兜牢“三保”作为本预算年度的首要目标，足额安排和保障“三保”预算支出，严格执行人大批准的预算，执行中未变通压减“三保”支出，未擅自改变“三保”支出预算用途；二是加大存量资金清缴力度，认真清理并用好结转结余和其他闲置沉淀资金，集中财力用于保障“三保”支出；三是加强库款运行统计分析和“三保”监测工作，建立“预测研判、实时监测、应急保障”的库款统筹管理工作机制，将“三保”、疫情防控、债务管理等重点支出放在优先保障位置，切实保障人员工资、疫情防控支出、社会救助帮扶等民生领域资金和经济社会发展重大项目资金及时足额拨付到位，坚决兜牢“三保”底线。

（三）聚焦服务群众利益，坚持保障改善民生

一是支持就业促创业。落实稳岗就业补贴政策，下达就业补助资金3732万元，强化稳岗就业。鼓励创业带动就业，创业担保贷款扶持创业32人，发放贷款540万元；“贷免扶补”扶持创业146人，发放贷款2363万元，带动就业306人；二是支持教育优先发展。统筹安排财政教育支出55128万元，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施，着力解决教育发展不平衡、不充分的问题；三是支持卫生保健康。全年医疗卫生支出36919万元，保障基本公共卫生服务、医疗服务与保障能力提升、卫生健康人才培养等政策落实。建立新冠肺炎疫情防控资金保障机制，畅通防疫物资采购渠道；四是健全体系强保障。积极安排城乡居民基本医疗保险补助资金8523万元，保障参保人员待遇落实。完善城乡居民养老保险制度，安排城乡居民基本养老保险补助2993万元，让群众从中受益。发放最低生活保障、临时救助和特困人员救助金8680万元，有效兜住了困难群众基本生活底线；五是多管齐下严防控。按照“外防输入、内防意外”的要求，在做好常态化疫情防控工作的同时，全力保障疫情防控资金需求。2022年，共下达疫情防控资金1380万元，主要用于设备和防控物资购置、公共卫生体系建设，以及重大疫情防控救治体系建设、各卡点后勤保障等方面。

（四）深入推进体制改革，增强发展内生动力

一是坚持财政资金提质增效。坚决落实政府过紧日子要求，把更多的资源腾挪出来，用于改善民生、稳市场主体等方面。2022年按照5%比例压缩公用经费，进一步压减非刚性、一般性支出，促进我县经济实现平稳健康发展；二是夯实财政预算管理基础。稳步推进预算管理一体化系统的科学化规范化建设，实现预算全流程信息化管理，在预算管理的业务要素、操作规程、制度规范、软件系统、运维保障上实现“五统一”，进一步提升预算编制科学化、规范化水平；三是深入推进差旅电子凭证网上报销改革。实现通过“公务之家APP一站式”办理，进一步规范预算单位差旅报销和公务人员差旅行为管理，有效降低行政运行成本；四是完善政府债务管理。坚持促发展与防风险并举，进一步加强政府债务分析研判，健全政府债务风险防控体系。指导各项目责任单位统筹各类化债资源，增强偿债能力，使县内整体债务风险总体可控。

（五）有力支持乡村振兴，促进区域协调发展

一是持续加大乡村振兴投入力度。2022年争取到上级转移支付可纳入涉农整合资金7.56亿元，其中衔接资金6.06亿元、其他农林水资金1.5亿元；二是继续加大对农业农村发展支持力度。共纳入整合涉农资金6.22亿元，其中衔接资金5.96亿元、其他农林水资金0.26亿元。整合资金投入186个项目，其中投入产业项目资金3.45亿元，占比55.43%，主要用于农业生产、畜牧生产、林业改革发展、农村综合改革、乡村旅游、水利发展、农田建设、林业草原生态保护恢复、农村环境整治、农村道路建设、农业资源及生态保护、外出务工脱贫劳动力（含监测帮扶对象）稳定就业、雨露计划等。

（六）立足抓改革谋实招，深化国资国企管理

结合国企改革三年行动工作任务，2022年完成了保留1户国有企业（维西县开发投资有限公司）的目标，并实现集团化改制，成立维西傈僳族自治县开发投资控股集团有限公司。建立了统一规范、系统完整、上下协同、科学高效的国资监管体系。盘活闲置国有资产7项，推进经营性国有资产集中统一监管。把加强党的领导融入公司治理各个环节，推进党建工作与生产经营深入融合，实现制度化、规范化、程序化，实现董事会应建尽建、配齐建强，全面完成企业公司制改革。规范并购重组，提高产业集中度，对9家公司进行了战略性重组，按照市场需求新成立了维西傈僳族自治县土地开发投资有限公司、维西傈僳族自治县城乡开发建设投资有限公司、维西傈僳族自治县物业管理有限责任公司等二级公司，并开展了混合所有制改革，与部分民营企业展开合作，已逐步形成收入。

（七）履职尽责主动作为，依法接受审查监督

一是积极配合人大、审计等监督检查。严格落实县人大及其常委会有关决议，对县人大财经委和常委会预算工委提出的意见积极吸收采纳，不断改进完善预算编制；二是积极配合实现预算管理一体化系统向人大联网监督系统传输数据；三是指导各部门认真吸纳县人大各专委会提出的意见，主动听取、及时回应人大代表提出的意见建议；四是扎实做好直达资金、疫情防控资金等重点领域的审计问题整改，逐项销号；五是主动开展地方财经秩序专项整治行动，严肃财经纪律。

这些成绩的取得，是县委的坚强领导，是县人大、县政协的监督支持、各部门共同努力的结果，也是全县财税工作者辛勤工作的结果，主任、各位副主任、各位委员，下步工作中，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，深刻认识“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受人大常委会的监督，认真落实本次人大审查意见，积极发挥财政职能作用，多措并举促发展，全面提高财政科学化精细化理财水平，为保持平稳健康的经济环境、富裕和谐的社会环境提供坚实的财力保障。 

以上报告，请予审议。

附件:维西县2022年地方财政预算执行情况附表

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