维西傈僳族自治县人民政府关于2023年财政预算调整收支方案(草案)的报告

2023年11月29日在县第十八届人大常委会第十四次会议

县财政局局长　秦继禹

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《云南省预算审查监督条例》规定，我受县人民政府委托，现将维西县2023年财政预算调整方案（草案）报告入下：

一、一般公共预算调整情况

（一）预算调整的主要原因

1.上级转移支付增加；

2.调减年初预算无来源调入资金;

3.年初预算支出减少;

4.地方债务还本收支增加；

5.上年结余收入增加。

（二）调整的主要事项

1.上级补助收入从251081万元调整为313792万元，调增62711万元，其中：一般转移支付调增59196万元，专项转移支付调增3515万元。

2.调入资金从56837万元调整为467万元，调减无来源调入56837万元，调增从国有资本经营预算调入467万元。

3.一般公共预算支出从367939万元调整为330000万元，调减37939万元。

4.地方政府债务还本收入从4500万元调整为25219万元，调增新增一般债券转贷收入20719万元；地方债务还本支出从4900万元调整为25639万元，其中：调增一般债券转贷支出20719万元，调增西部地区发展基础教育项目还本支出科目20万元（从教育支出科目调整到债务还本科目）。

5.上年结余收入从43463万元调整为45763万元，调增2300万元（与州级结算对账增加）。

（三）调整后的收支平衡情况

一般公共预算收支平衡情况：全县完成一般公共预算收入22917万元，上级补助收入313792万元，上年结转结余45763万元，调入预算稳定调节基金41万元，地方债券转贷收入25219万元，调入资金467万元，收入总计408199万元；一般公共预算支出330000万元，上解支出6000万元，地方政府债务还本支出25639万元，支出总计361639万元。收支相抵，年终结转结余46560万元（年末结余46560万元为上级转移支付安排跨年度实施项目结转）。

说明：本年度预算执行中，指定用途的专项转移支付、一般转移支付增加，但财力性转移支付较上年大幅减少，导致本级可用财力较为紧张，在完成本级一般公共预算收入22917万元的前提下，本级财力收支缺口预计在3.5亿元左右。

二、政府性基金预算调整情况

（一）调整的主要原因

1.政府性基金本级收入减少；

2.上级补助收入增加；

3.政府性基金本级支出减少；

4.政府性基金上解支出增加；

5.上年结余增加。

（二）调整的主要事项

1.政府性基金本级收入从11234万元调整为2754万元，调减8480万元，其中：国有土地出让收入调减7788万元，专项债务对应项目专项收入调减692万元。

2.政府性基金上级补助收入从4391万元调整为5854万元，调增1463万元。其中：社会保障和就业收入调减188万元，城乡社区收入调增208万元，农林水收入调增1581万元，其他收入调减138万元。

3.政府性基金预算本级支出从191281万元调整为181749万元，调减9532万元。其中：社会保障和就业支出调减79万元，城乡社区支出调减13421万元，农林水支出调减58135万元，其他支出调增60951万元，债务付息支出调增971万元，债务发行费用支出调增181万元。

4.政府性基金上解上级支出调整为6万元，调增土地出让收入用于农业农村方面的上解支出6万元。

5.政府性基金上年结余从5156万元调整为5367万元，调增211万元（与州级结算对账增加）。

（三）调整后的收支平衡情况

政府性基金收支平衡情况：全县完成政府性基金预算收入2754万元，上级补助收入5854万元，上年结余5367万元，地方政府专项债券收入172000万元，收入合计185975万元；政府性基金预算本级支出181749万元，上解支出6万元，地方政府专项债务还本1500万元，支出合计183255万元，预计年终结转结余2720万元。

三、国有资本经营预算调整情况

（一）调整的主要事项

1.国有资本经营预算收入从171万元调整为470万元，调增299万元。其中：利润收入调增2万元（粮油收储公司利润收入），股利股息收入调增297万元（维西永丽水电开发有限公司股利、股息收入）；

2.国有资本预算支出从171万元调整为3万元，调减168万元（其他国有资本经营预算支出）；

3.国有资本经营预算调出资金调整为467万元，调增467万元（调出到一般公共预算，用于统筹平衡）。

调整后的收支平衡情况

国有资本经营收支平衡情况

全县完成国有资本经营本级收入467万元，上级补助收入3万元，收入总计470万元；国有资本经营本级支出3万元，调出资金467万元，支出总计470万元；收支平衡。

四、社会保险基金预算调整情况

（一）调整的主要事项

1.社会保险基金收入从71785万元调整为73166万元，调增1381万元。原因为：城乡居民基本养老基金调增52万元，其中：社会保险费收入调增149万元，财政补贴收入调减84万元，利息收入调减3万元，委托投资收益调减7万元，转移收入调减10万元，其他收入调增7万元。职工基本医疗保险基金调增320万元，其中：社会保险费收入调增397万元，财政补贴收入调增9万元，利息收入调增2万元，转移收入调增4万元，其他收入调减17万元，上级补助收入调减75万元。居民基本医疗保险基金调增1009万元，其中：社会保险费收入调增88万元，财政补贴收入调增32万元，利息收入调减4万元，其他收入调减22万元，上级补助收入调增915万元。

2.社会保险基金支出从69753万元调整为86648万元，调增16895万元。原因为：城乡居民基本养老基金调增15566万元，其中：社会保险待遇支出调增34万元，转移支出调减11万元，上解上级支出调增15543万元。职工基本医疗保险基金调增320万元，其中：社会保险待遇支出调减68万元，转移支出调减1万元，其他支出调减6万元，上解上级支出调增395万元。居民基本医疗保险基金调增1009万元，其中：社会保险待遇支出调增791万元，其他支出调减71万元，大病保险支出调增195万元，上解上级支出调增94万元。

（二）调整后的收支平衡情况

社保基金收支平衡情况：全县完成社保基金收入73166万元，其中：社会保险费收入39481万元，财政补贴收入13956万元，利息收入95万元，委托投资收益332万元，转移收入357万元，上级补助收入18918万元，其他收入27万元。本年支出完成86648万元，上年结余22854万元，年末滚存结余9372万元。

五、政府债务情况

我县地方政府债务限额为352000万元，其中：一般债务120000万元，专项债务232000万元。10-11月，收到州局下达我县云南省地方再融资一般债券转贷资金20719万元（资金已下达但债务限额额度未下达），调整预算后我县法定政府债务余额为353629万元，按偿债来源分：一般债务127429万元、专项债务226200万元；按债务性质分：新增债券276170万元、置换债券9740万元、再融资债券67719万元。我县余额超限额1629万元。

六、“三保”预算调整情况说明

“三保”预算支出数调减22381万元，其中：保工资调减25081万元，保运转调减2791万元，保基本民生调增5491万元。调整的主要原因为：一是年初保工资统计口径包含了公务员及事业人员目督绩效及基础性绩效奖、乡村教师生活补贴等，同上级统计“三保”口径不一致，年末规范口径调整；二是年度执行中受上级转移支付到位影响，保运转和保基本民生调增2700万元。调整后预算数为167539万元，其中：保工资106152万元，保运转6747万元，保基本民生54640万元。

由于本次调整是截止2023年11月中旬的预计数，上级补助收入、上解支出未完全确定，以及本级一般公共预算收入完成情况无法精准测算，所以预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数，准确决算数将在财政决算报告中向人大常委会汇报。

主任、各位副主任、各位委员：面对异常严峻的经济形势，在剩余一个多月的时间里，我们将迎难而上求突破，凝心聚力再攻坚。按照县人大常委会议审议通过的预算调整方案，全力组织收入，严控财政支出，深入推进预算执行精细化管理，适应新形势、解决新问题、应对新挑战，推动财政保障能力达到新水平，财政调控水平得到新提升，财政体制改革迈出新步伐，财政可持续发展取得新进步，财政治理效能实现新突破。

以上报告，请予审议！

附：维西县2023年预算调整附表