维西傈僳族自治县审计局2019年部门预算编制说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行省审计厅、县委、县人民政府的决策和审计任务；组织领导、协调指导和安排全县的审计工作。

2.向县委、县人民政府、州审计局和县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、调控措施和加强各项资金管理与监督的建议。

3.依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

（1）对本级财政预算执行情况，本级各部门（含直属单位）和下级政府预算执行情况、决算以及预算外资金的使用情况、国有企业的资产负债、损益情况、行政、事业单位的财政财务收支、政府投资建设项目的实施过程、概算及决算、社会保障资金、社会捐赠资金、国际组织和外国援贷项目的管理和使用进行审计监督；

（2）对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计或审计调查；

（3）对地方政府领导干部和国有及国有控股企业负责人进行任期经济责任审计；

（4）组织实施对全县各单位内部审计工作的指导与监督，组织全县范围内审计专业培训；

（5）承办县委、县人民政府和上级机关交办的其他工作。

（6）受县人民政府的委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告和审计整改落实情况报告。

（二）机构设置情况

维西县审计局为维西县政府的组阁部门，内设办公室、财政金融审计股、投资审计股、行政事业审计股、经济责任股、政策法规股共六个股室。

（三）重点工作概述

2018年，维西县审计局在县委、县人民政府和上级审计机关的坚强领导下，全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神，贯彻落实全国、全省审计工作会议、州委八届四次全体会议、县委十三届三次全体会议精神和中央、省、州领导对审计工作的重要指示精神，以科学发展观为指导，坚持新发展理念、坚持以供给侧结构性改革为主线，紧扣维西县决胜全面建成小康社会面临的新形势新任务，把握好高质量发展与跨越式发展的辩证关系，着眼统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，聚焦打好“三大攻坚战”，创新审计理念和方法、突出审计重点，深化审计管理体制改革，持续推进审计全覆盖，强化全面从严治党，着力打造审计铁军。  截止12月底，共完成审计项目50项（其中：预算执行审计7项、投资审计24项、经济责任审计11项（11项目经济交接合为1 个经济责任审计项目）、专项资金审计6项、企业审计1项、自然资源离任审计1项，共查出管理不规范金额145.49万元，违规金额18 928.92万元，其中：应上交财政金额729.81万元；非税收入未上缴财政20万元；闲置滞留资金11 168.3万元；审减工程投资1 810.2万元；以前年度审计决定未执行3 100万元；应归还原渠道金额250.73万元；违规享受、套取农村危房改造补助资金153.94万元；固定资产未入账及未办理采购手续13.52万元；应计未计税收入1 650.51万元；欠缴公租房租金31.25万元；应调账处理资金0.66万元。

提出审计建议73条。撰写审计信息、简报61篇，完成基建项目资金来源审批20项。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中行政单位1个。截止2018年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制18人，其中：行政编制 12人，事业编制4人，工勤编制2人。在职实有16人，其中： 财政全供养16人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

     从2017年1月1日起在职人员“人、财、物”统一由省审计厅管理，县级财政只负担提前退休人员经费和审计外聘业务经费部分。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入313.38万元，其中：一般公共预算财政拨款313.38万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入 313.38万元，其中:本年收入313.38万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款313.38万元（本级财力313.38万元）。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出313.38万元。财政拨款安排支出  313.38万元，其中，基本支出63.38万元，项目支出250万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出297.84万元，社会保障和就业支出6.88万元，卫生健康支出4.22万元，住房保障支出4.44万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出63.38万元，项目支出250万元）。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

  无

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

无

七、基本支出预算变动的主要原因

无

八、项目支出预算变动的主要原因

（一）2019年项目支出比2018年增多50万元，主要原因是2019年我县是脱贫攻坚工作脱贫摘帽年，涉及脱贫攻坚项目审计较上年增多，因此审计项目外聘经费较上年增多50万元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

无

（二）机关运行经费安排

无

（三）国有资产占用情况

因2017年1月1日起审计机关上划省厅，因此国有资产占用情况在省级财政预算公开中公开。

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