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维西傈僳族自治县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据上级财政的各种政策，结合我县实际研究制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提供运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2.贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

 3.编制全县年度财政预算草案，执行人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算和执行情况，向县人大常委会报告全县年度财政决算情况；管理国库拨款和财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；会同县发展和改革部门确定收费标准；管理全县财政票据；管理县级非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项资金。

4.根据县政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；对全县财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议；根据全县国民经济发展计划，制定全县财政税收收入和非税收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全县非税收入的法规制度，负责县本级非税收入的征管。

5.拟定全县财政预算管理体制，合理划分财权与事权；指导和监督县级财政工作，合理调度资金，监督预算执行。

6.管理和监督包括社会发展资金、经济发展资金等所有财政资金在内的全县公共支出；制定需全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

7.参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制定；制定全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用进行监督；管理县级社会保障基金专户；参与或制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

8.执行财政与企业的相关政策；监督执行《企业财务通则》和行业的财务制度；制定全县性的基本建设财务办法；负责地方金融企业财务监管工作。

9.拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

10.管理和监督政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，执行上级有关部门债务管理的实施办法和规章制度；统一管理政府债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

11.管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《小企业会计制度》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；保障会计人员依法行使职权；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

12.监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督检查全县财务收支活动，及时反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的行为进行依法查处。

13.组织和指导开展全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

14.负责政府采购计划的立项审查，编制政府采购目录，实施政府采购工作，发布采购信息公告，建立采购信息库。

15.根据政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律和行政法规对国有企业履行出资人职责，指导推进国有企业改革发展；建立和完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，对企业国有资产的保值、增值进行监督，维护国有资产出资人的合法权益；推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司经营管理结构，考核国有企业及企业领导的经营业绩，推动国有经济结构和布局的战略性调整；指导和督促下一级国有资产监督管理工作。

16.拟定全县行政事业单位及国有企业国有资产管理的行政法规，制定相关规章制度，依法对全县行政事业单位和企业国有资产管理进行指导和监督。

17.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、综合股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、农业农村和资源环境股、社会保障股、会计和法规股、政府采购管理股、非税管理股、资产管理股、金融股、债务和绩效管理股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入维西傈僳族自治县财政局2024年度部门决算编报的单位共1个。分别是：维西傈僳族自治县财政局。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员34人。包括财政拨款开支经费的：公务员25人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员7人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计16人（离休0人，退休16人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。年末遗属1人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.加强政治建设，筑牢思想根基。

县财政局始终严格落实“第一议题”制度，不折不扣把党的领导贯彻到财政工作各方面全过程，确保全局上下在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。

2.加强干部管理，扛牢管党治党责任。

坚持严管和厚爱结合，加强对干部职工的全方位管理和经常性监督。年内日常谈心谈话、组织观看爱国电影、到廉政基地实地观摩学习、集中观看警示教育片、召开警示会议等方式开展警示教育、党纪党规集中学习。

3.狠抓财政收入，提高保障能力。

县财政局紧盯目标任务，动态掌握收入进度，强化与税务部门通力协助，定期分析研判收入征管工作，密切关注重点行业、重点税源、重点项目，在全面落实国家减税降费政策的基础上，深挖税收增长潜力，依法依规加强收入征管，为维西社会经济发展提供了有力的财力保障。

4.优化支出结构，保障重点支出。

县财政局树牢“过紧日子”思想，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，坚持“紧”字当头，推进“三个压减”，持续压减非刚性、非重点、非急需支出，压减会议差旅等一般性支出，压减支出标准过高、政策设计不科学、绩效欠佳的项目支出，并对所有预算单位三公经费压减，把有限资金用在重点领域和关键环节，用在紧要处，刀刃上，全力推动财政各项工作平稳运行。

5.加强民生保障，办好民生实事。

一是加大教育发展支持力度。始终把教育作为财政支出重点领域予以优先保障，办好人民满意的教育；二是支持卫生健康事业发展。坚持把改善提升医疗服务水平、解决群众“看病难”问题列为重要民生实事；三是提高社会保障水平。积极安排城乡居民基本医疗保险补助资金，完善城乡居民养老保险制度，发放最低生活保障、临时救助和特困人员救助金；四是全面落实稳就业政策。下达就业补助资金强化稳岗就业，鼓励创业带动就业，创业担保贷款扶持创业。

6.强化统筹协调，聚力推进乡村振兴。

一是县财政局坚持把巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接作为首要任务，聚焦重点地区、重点人群和重点工作，全面推进乡村振兴；二是进一步规范惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放管理，不折不扣把党的各项财政惠民惠农政策落实到位。

7.强化风险意识，全力防范财政风险。

一是县财政局始终坚持把“三保”支出作为年度预算和执行的第一顺位，压紧压实县级政府“三保”保障主体责任，切实兜牢兜实“三保底线”；二是以坚决守住不发生系统性、区域性财政金融风险为底线，坚决把化债工作当做一项极端重要的政治工作任务。

8.强化资金监管，深入开展“清源行动”。

一是调整充实维西县财政资金监管清源行动工作领导小组，制定印发《财政资金监管“清源行动”2024年重点任务措施清单》，确保专项整治顺利开展；二是督促全县各单位根据重点任务清单开展自检自查，正持续跟进整改进度；三是成立工作专班，对全县42家预算单位进行检查督导。四是县人民政府分管领导针对“清源行动”检查发现问题整改工作先后两次向各部门作了督促和要求，县财政局加强业务培训，不定期深入部门、乡镇开展指导。

9.强化全过程管理，统筹推进绩效工作

一是坚持绩效管理和预算编制同步进行，实现绩效目标与部门预算同步编制、同步审核；二是对部门上报的年初预算项目支出绩效目标进行严格审核。三是全县99家预算单位均已纳入部门整体支出绩效运行情况监控管理范围，动态了解项目绩效目标事项程度、资金支出进度、项目实施过程等，确保财政资金合法合规高效使用，提高了资金使用绩效。

10.深化国企改革，激发发展动力。

2024年，新一轮国有企业改革发展行动持续推进。一是改进提升公司治理能力，加强外部董事队伍培养选拔；二是强化主责主业管控。印发《维西县县属企业主业管理办法》，按照市场化法治化原则，持续推进国有企业压缩管理层级、减少法人户数工作；三是推进融资平台债务化解，完成压减退出工作。四是县属企业管理制度更加完备。陆续出台《维西傈僳族自治县人民政府国资委授权放权清单》、《维西傈僳族自治县人民政府国有资产监督管理委员会监管企业经营管理尽职合规免责事项清单》、《维西傈僳族自治县国资委监管国有企业推行经理层任期制和契约化管理的工作方案》等制度，进一步规范县属国有企业管理。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收支，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

维西傈僳族自治县财政局2024年度收入合计15042925.07元。其中：财政拨款收入15040329.40元，占总收入的99.98%，无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入，其他收入2595.67元，占总收入的0.02%。

与上年相比，收入合计减少784547.15元，下降4.96%。其中：财政拨款收入减少784348.02元，下降4.96%；其他收入减少199.13元，下降7.13%。主要原因是本年度单位人员退休减少，人员经费及公用经费相应减少，收入相应减少。

二、支出决算情况说明

维西傈僳族自治县财政局2024年度支出合计15042925.07元。其中：基本支出12719512.77元，占总支出的84.55％；项目支出2323412.30元，占总支出的15.45％；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少803970.79元，下降5.07%。其中：基本支出减少350285.53元，下降2.68%；项目支出减少453685.26元，下降16.34%，主要原因是本年度单位人员退休减少，人员经费及公用经费相应减少；委托业务减少，项目支出相应减少，总支出相应减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障维西傈僳族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12719512.77元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12093225.33元，占基本支出的95.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费626287.44元，占基本支出的4.92％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障维西傈僳族自治县财政局机关，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2323412.30元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.2024年财政局体检经费37872.60元，主要用于财政局职工体检有效保障干部职工身体健康，提高健康水平；

2.税务局付代扣代缴手续费资金2595.67元，主要用于保障日常办公活动；

3.维西县财政局财政工作经费292393.04元，主要用于保障日常办公活动；

4.2024年维西县财政局工作经费575190.99元，主要用于保障日常办公活动；

5.维西县财政局信息系统维护经费439400.00元，主要用于应用好、维护好财政信息化系统；

6.2024年维西县财政局信息系统维护经费845100.00元，主要用于应用好、维护好财政信息化系统；

7.2023年社会保险基金预决算管理补助经费20000.00元，主要用于保障日常办公活动；

8.维西县财政局专项工作经费110860.00元，主要用于保障日常办公活动。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

维西傈僳族自治县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出15040329.40元,占本年支出合计的99.98%。与上年相比减少784348.02元，下降4.96%,完成年初预算的95.98%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出11267354.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.91%,完成年初预算的90.90%。主要用于主要用于机构正常运转的日常支出和项目支出。其中工资福利支出8340250.22元，商品和服务支出2927104.07元；造成预决算差异的主要原因是厉行节约有效压减支出，以及部分人员变动等因素。

2.外交（类）支出0.00元，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，年初无预算安排。

5.教育（类）支出0.00元，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1920302.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.77%,完成年初预算的149.08%。主要用于缴纳职工养老保险支出；造成预决算差异的主要原因是落实人员正常晋档晋级及工资调整政策，实际缴费基数高于预算编制时的测算水平。

9.卫生健康（类）支出946222.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.29%,完成年初预算的96.61%。主要用于缴纳职工基本医疗费、公务员医疗补助支出；造成预决算差异的主要原因是年度内工作人员自然减员，以及实际缴费基数与预算测算的细微差异，共同导致实际支出略低于预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出906449.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.03%,完成年初预算的90.00%。主要用于缴纳职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是工作人员自然减员，以及实际住房公积金缴费基数与预算测算的基数存在细微差异，共同导致实际支出未达到预算总额。。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为61200.00元，决算为111741.63元，完成年初预算的182.58%；支出决算较上年增加6512.19元，增长6.19%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为18000.00元，决算为102798.63元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的92.00%，完成年初预算的571.10%；公务接待费支出年初预算为43200.00元，决算为8943.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的8.00%，完成年初预算的20.70%。

因公出国（境）费支出决算，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加2854.19元，增长2.86%；公务接待费支出决算较上年减少3658.00元，增长69.21%；具体是国内接待费支出决算8943.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3658.00元，增长69.21%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为61200.00元，支出决算为111741.63元，完成年初预算的182.58%，支出决算较上年增加6512.19元，增长6.19%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为18000.00元，决算为102798.63元，完成年初预算的571.10%；公务接待费支出年初预算为43200.00元，决算为8943.00元，完成年初预算的20.70%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是因工作要求，出差下乡次数增多，车辆燃油费增多，车辆损耗增多，维修费用增多，相应“三公”经费大于预计数；其中公务用车运行维护费支出决算数大于年初预算数的主要原因是因工作要求，出差下乡次数增多，车辆燃油费增多，车辆损耗增多，维修费用增多，相应公务用车运行维护费大于预计数；公务接待费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本单位严格执行中央八项规定，大力压减不必要的公务接待活动，并通过线上办公等方式减少了实地接待需求，相应接待费小于预计数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加2854.19元，增长2.86%；公务接待费支出决算增加3658.00元，增长69.21%，具体是国内接待费支出决算8943.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3658.00元，增长69.21%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是因工作要求，出差下乡次数增多，车辆燃油费增多，车辆损耗增多，维修费用增多，相应公车运行维护费增多；单位接待了年度决算的乡镇财务人员，相应接待费增多，因此总“三公”经费增多。其中公务用车运行维护费支出决算增加的主要原因是因工作要求，出差下乡次数增多，车辆燃油费增多，车辆损耗增多，维修费用增多，相应公车运行维护费增多；国内接待费支出决算增加的主要原因是单位新增接待了年度决算的乡镇财务人员，相应接待费增多。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2.0辆。主要用于县财政局部门开展调研、检查、会议、培训等财政工作及相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待8.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次84.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于上级部门督导检查、兄弟单位考察调研、合作单位业务洽谈等相关工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

维西傈僳族自治县财政局2024年机关运行经费支出626287.44元，比上年增加129634.56元，增长26.10%,主要原因是部分办公设备集中更新导致资产运维成本上升。部门机关运行经费主要用于保障机关日常运转、履行财政管理职能所需的办公费、水电费、差旅费、公务用车运行维护费、会议费、培训费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，维西傈僳族自治县财政局资产总额3082886.69元，其中，流动资产127027.18元，固定资产2955858.51元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加277615.72元，其中固定资产增加749718.22元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额95612.56元，其中：政府采购货物支出36452.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出59160.56元。授予中小企业合同金额50417.00元，其中：授予小微企业合同金额23132.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

维西傈僳族自治县财政局2024年度无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

3.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

4.基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

5.项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指部门公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费：指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

监督索引号53342300131801111