监督索引号53342300236000701000

维西傈僳族自治县康普中心完小2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

学校贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业建设者和接班人。维护教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育教学质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化及岗位责任制。领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。 抓好教师队伍建设，教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育，使每个教师都热心于教育事业。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，分别是：办公室、财务室、教务处、教科室、体卫艺办公室、总务室、党办室、德育处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

维西傈僳族自治县康普中心完小作为二级预算单位纳入教育部门2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员66人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员66人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。年末学生661人。年末遗属7人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

教育教学工作：

我校坚持以教育教学改革为核心，深化教育教学改革，大力开展教育科研、教改实验，全面推进素质教育，大力培养学生的创新精神和实践能力，扎扎实实地做好教学各项工作。

德育安全工作：

德育和安全是学校实施素质教育的重要组成部分。它贯穿于学校教育教学的全过程和学生日常生活的各个方面，渗透在智育、体育、美育和劳动教育中。对青少年学生健康成长和学校工作起着导向、动力和保证的作用。创建“平安校园”典型学校为抓手，认真贯彻落实上级有关安全工作精神，坚持以人为本、“安全第一，预防为主”、的目标，积极开展各类安全知识培训、宣传教育活动，落实各项防卫措施，切实加强和维护校园安定稳定，构建“和谐校园”，全校师生的法制观念、道路交通安全意识、消防意识等安全意识显著增强。将本学期的安全工作总结如下：

一、充分认识安全的重大意义，切实抓好宣传教育工作，增强安全意识，加强师生安全法规及安全知识的教育，强化安全意识，做到“人人学安全，人人懂安全、人人都安全”。

二、利用每周周一的国旗下的讲话和“红领巾广播站”周二周四中午和下午的广播，廊道文化、宣传栏、黑板报等宣传工作对学生进行思想教育和学习安全知识。

三、积极开展丰富多彩的课后服务，根据学生的兴趣和特长，因地制宜开设有弦子、足球、篮球、书法、舞蹈、绘画等20多个兴趣班。

四、加大安全教育宣传力度。

后勤工作：

一、增强后勤人员的办事意识和工作热情，搞好食堂工作。有的后勤人员觉得后勤工作是服侍人、低人一等的职业，有自卑思想，有的还有攀比思想。学校要通过组织学习，开展个别交心，对话交流等形式，使后勤人员正确认识自身工作的意义，加强光荣感，责任感，进步积极性，同时也要认真办理和关切后勤人员的生活上一些实际问题，使后勤工作人员外有压力，内在有活力。在制度扶植上，学校应从人、物、财、事四个方面树立健全的一套对照完整的行之有效的规章制度。在学校财力有限包管教授教化经费的前提下，编制预算计划，兼顾统筹，包管重点，照顾一般，尽量做到少费钱多做事。

二、民主治理，严格节制采购。学校成立食堂事务小组。选取有经验、责任感强的教师担负治理员，兼任食堂工作治理。她们的工作有明确分工，有物品保管、采购、监督、学生就餐治理、菜谱搭配治理等等。其次，加强监督机制。每天采购一切物品由事务长逐项清点过磅，具名履行手续，做账，公示上墙。物品采购民主化、公开化，有利于学校各项工作的开展，了解、理解了后勤工作人员的费力。

三、完善治理，确保食堂监管。严管食品加工是打造宁神食堂的保障，就此着力从食堂工作人员上入手。一是食品保管要做到“三专”和“四防”，即专人、专室、专柜和防蝇、防鼠、防毒、防霉;二是所有采购回来的食品要就分类、分架隔地、离墙寄放，严禁闲杂人员随便收支食品保管室;三是食品出库必须由学校治理人员、仓库保管员和食堂工作人员配合判定，无任何质量问题方可出仓入厨；四要严格实行具名手续，每样食品留样待查；五是工作人员必须包管个人卫生，着工作服上岗，勤洗手，勤剪指甲，不带病上班；六是要注意食堂不得向学生提供冒充伪劣和变质食品。

四、办事至上，提供优质膳食。管好用好学生生活补助费，这是后勤工作的重中之重。俗话说“民以食为天”让学生吃舒心，是打造“满意食堂”的核心标准。同时从学生饮食革新入手，鼎力推行营养就餐计划，科学的营养食谱每天膳食蔬菜顿顿有调节保证一月一审，一月一公示。

财务管理工作：

加强校产管理、提高使用效率。在财产管理上，按规定的管理制度执行，做好财产记账和报损调整工作。经费使用做到年初有计划（预算），过程有督促，年末有总结（结算），每一分公用经费的使用都真正做到了民主理财、公开透明、遵守规程，充分发挥了每分公用费的经济效率。除了切实做好教学的物资供应外，还要为教学提供良好的设施，更要管好、用好这些设施，确保财产的安全，充分发挥设备的作用，更好地为教育教学服务。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入、无政府性基金预算财政拨款收入，所以《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

维西傈僳族自治县康普中心完小2024年度收入合计23193973.83元。其中：财政拨款收入23193973.83元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少156499.82元，下降0.67%。其中：财政拨款收入增加18297.74元，增长0.08%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少174797.56元，下降100.00%。主要原因是：本年度职工工资及保险有所增加，导致财政拨款收入增加18297.74元；本年度无非同级财政拨款收入所以导致其他收入减少174797.56元。

二、支出决算情况说明

维西傈僳族自治县康普中心完小2024年度支出合计23194473.83元。其中：基本支出18016721.12元，占总支出的77.68％；项目支出5177752.71元，占总支出的22.32％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少156499.82元，下降0.67%。其中：基本支出减少1012651.30元，下降5.32%；项目支出增加856151.48元，增长19.81%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：本年度教职工人数减少5人，导致基本支出减少1012651.30元；单位在挂接项目时将临时工工资、巡回支教人员工资均挂接在项目中，导致项目支出比上年度增加856151.48元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障维西傈僳族自治县康普中心完小机构正常运转的日常支出18016721.12元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17833700.12元，占基本支出的98.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费183021.00元，占基本支出的1.02％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障维西傈僳族自治县康普中心完小为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5177752.71元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

学前高原生活费234692.85元，主要用于保障学生生活费开支；

学前编制外人员工资项目经费726006.28元，主要用于保障巡回支教人员工资支出；

免保教费及特殊公用经费440320.04元，主要用于学前教育教学办公及特殊学生教育支出；

小学高原生活费1664165.62元，主要用于保障学生生活费开支；

小学编制外人员工资542100元，主要用于保障学校临时工工资；

城乡义务教育公用经费259176.08元，主要用于小学教学办公支出；

体检费140586.5元，主要用于教师体检支出；

国家通用语言文字普及提升143500元，主要用于推广普通话；

银龄教师项目资金276000元，主要用于保障银龄教师工资；

其他普通教育支出100000元，主要用于优秀乡村教师补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

维西傈僳族自治县康普中心完小2024年度一般公共预算财政拨款支出23193973.83元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加44297.74元，增长0.19%,完成年初预算的128.23%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%, 年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出18596987.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.18%,完成年初预算的138.94%。主要用于人员经费13236213.54元，公用经费183021.00元，项目支出5177752.71元；造成预决算差异的主要原因是期间有人员变动、教师岗位变动导致工资支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1864327.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.04%,完成年初预算的101.30%。主要用于基本养老缴费支出1710735.04元、单位职业年金缴费支出93010.85元、死亡抚恤金支出60582.00；造成预决算差异的主要原因是教师工资变动导致社会保障和就业支出增加。

9.卫生健康（类）支出1439948.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.21%,完成年初预算的99.82%。主要用于事业单位医疗804658.95元、公务员医疗补助586098.84元、其他行政事业单位医疗支出49190.86元；造成预决算差异的主要原因是人员工资有变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1292710.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.57%,完成年初预算的91.06%。主要用于教师住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是本年度教师人数减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本单位本年度不存在公务接待情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

维西傈僳族自治县康普中心完小2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，维西傈僳族自治县康普中心完小资产总额22962429.32元，其中，流动资产34662.54元，固定资产22927734.78元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产32.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1078175.18元，其中固定资产减少1088945.02元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额242565.00元，其中：政府采购货物支出28400.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出214165.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

5.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

6.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

（1）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（2）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（3）公务用车购置及运行维护费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

7.机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

监督索引号53342300236000701111