为深入贯彻落实《迪庆州财政局关于印发<2023年度预算绩效管理考核细则>的通知》(迪财绩〔2023〕7号)、《维西傈僳族自治县财政局关于印发<维西县县级预算绩效管理办法》(维财发〔2023〕37号)及《维西县财政局关于开展2024年度本级部门整体支出和项目支出绩效自评工作的通知》(维财债〔2025〕9号)等文件精神，积极推进绩效自评工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益，我办着力以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，建立了完善预算绩效管理体系，积极推进政府办预算绩效管理工作。现将有关工作报告如下：

一、2024年度预算绩效管理工作整体开展情况

(一)全方位推进，构建预算绩效管理新格局

一是强化组织领导。为健全预算绩效管理组织领导，我局成立了以主任任组长，分管副主任任副组长，各科室人员为成员的绩效管理工作领导小组，2024年进行了调整充实。二是制定出台方案。制定出台了《维西县政府办公室绩效管理办法》，明确了绩效管理工作机制与业务规范，为预算绩效管理工作提供了坚实的制度保障。

（二）全覆盖管理，坚持绩效管理和预算编制同步安排

为使绩效管理与预算管理能够密切配合起来，达到互为补充、相互促进、更加精准的效果，注重结合预算编制的程序和绩效管理的具体要求，采取有力措施强化同步安排。一是严格把控前置条件，将绩效目标作为项目入库和预算安排的前置条件，实现绩效目标与部门预算同步编制、同步审核，实现预算单位全覆盖。二是完善指标体系构建。编制2024年预算时，要求各预算部门将绩效目标设置范围从项目绩效目标扩大到部门和单位整体绩效目标。

（三）全面评价，开展绩效自评和再评价

财政支出评价结果作为安排政府预算、完善政策和改进管理的重要依据。要求各预算单位开展部门整体、项目支出绩效自评，财政对其进行审核，抽取部分项目开展绩效评价。根据评价情况做出对应决策，一是对评价等级为优、良的，根据情况予以支持。二是对评价等级为中、差的，要完善政策、改进管理，根据情况核减预算。三是对不进行整改或整改不到位的，根据情况相应调减预算或整改到位后再予安排。确保财政资金安全、高效运行。

二、预算绩效管理工作存在的问题及原因分析

一是思想认识应提升。当前我单位个别人员对评价工作的重视程度还不够，主要由于评价结果和预算安排尚未密切挂钩，部分人员对提高预算绩效管理的认识不到位。二是可操作性待增强。《绩效评价表》的“项目资金安排和使用情况”的个别指标填报口径不够明晰，绩效目标申报的时效性受资金下达时间的影响。三是工作措施需细化。建设系统行业多，管理体制较复杂，需及时协调、督促，才能完成项目自评。四是成果应用待加强。绩效评价结果作为预算分配或调整的重要依据目前尚未执行到位。五是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，无论是财政部门内部人员还是聘请的社会中介机构人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉。

三、下一步工作思路和建议

 （一）强化绩效目标监控执行力度

预算绩效运行跟踪监控管理是预算绩效管理的重要环节。对各预算单位项目支出绩效目标实现情况和预算执行进度强化运行跟踪监督，确保财政资金安全、高效运行。

（二）健全绩效管理制度体系

完善预算绩效管理制度体系，着力将绩效管理工作变成一项指令性、常规性、制度性的工作；建立以绩效结果为导向，以制度建设为保障，以财政部门为监管主体、预算部门为责任主体的预算绩效管理制度体系。确保绩效管理贯穿重大政策落实、重大项目实施，深度嵌入预算管理的全过程。

（三）完善绩效目标和评价体系

进一步科学合理设置绩效目标，完善评价指标体系，逐步提高评价工作质量。运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。通过政府网站等媒体向社会公开评价的结果，以提高财政资金使用的公开性和透明性，搭建社会公众参与绩效管理的途径和平台，接受社会和公众的监督。

（四）加强绩效管理结果运用

加强各环节绩效管理结果的运用。一是服务预算编制，将评估、监控、评价等绩效管理结果作为编制下年预算的依据。二是落实问题整改，针对发现问题提出整改方案，对发现问题进行及时整改，整改情况反馈上级部门。三是服务领导决策，将绩效管理结果上报同级人大、政府，为科学决策提供参考。四是加大信息公开，对绩效评价结果进行公开。

（五）继续深入开展预算绩效管理宣传和培训

在传统预算管理中引入预算绩效管理，从重资金投入管理转向重预算编制、执行监督全过程绩效。通过开展多种形式的预算绩效管理专题培训，灌输预算绩效管理理念和意识，为深入推进预算绩效管理工作奠定坚实的基础。注重政策培训，尤其是加强对各单位主要领导和分管及从事预算绩效工作人员的培训，树立“使用资金必问效、无效必追责”的绩效理念，有力促进部门和单位建立预算绩效管理主体责任意识。