维西县水务局关于 2022 年度预算执行和

决算草案编制情况审计查出问题

整改情况报告

根据《维西傈僳族自治县水务局 2022 年度预算执行和决算 草案编制情况审计》（维审报〔2023〕15 号）， 针对审计报告中 提出的存在问题以及审计建议，我单位高度重视，认真梳理，并 在审计要求的整改时限内完成整改，接纳审计意见。现将整改情

况和建议采纳情况作如下报告：

一 、存在的问题以及整改情况

（一） 以前年度审计未整改完成的问题

1、 关于 2015 年藏区饮水工程尚未收回的多结算工程款， 已向涉及乡镇进行催收。目前为止已收回 6373.21 元。其余部

分将继续催收，直至全部收回为止。

2、 关于第十七届县长任期经济责任审计反馈问题中 3 年 以上往来款挂账清理不及时的问题， 因涉及以往年度项目， 且

相关人员已退休或调离，查证难度较大，正在进一步核实处理。

3、 关于赵晟辉同志任期经济责任审计反馈中违规发放奖

金尚有 12000 元未上缴的问题，  该笔存量资金已上缴财政。

（二） 2022 年度决算草案编制不准确

1、关于账面及决算部门经济分类不一致的问题，在以后年

度注意。

2、关于非财政拨款账面年初结余为 0 ，决算时有数据的问

题， 已查证，账面年初结转有数据，是一致的。

3、关于决算报表中“三公 ”经费年初预算数未填列的问题，

系统问题导致，实际已填列，报表导出时没有数据。

（三）会计核算不规范

关于此类问提，在以后年度将按照相关规定进行会计核算。

（四） 三公经费管理方面问题

关于三公经费超预算问题，在以后年度将严格控制支出，合

理预算，合理安排。

（五） 扩大开支范围且未办理政府采购手续

我单位在今后将严格执行公务出行租车、政府采购相关规

定， 规范政府采购行为， 杜绝类似问题的再次发生。

（六） 非税收入未及时全额上缴财政

洒水车拍卖评估费 1000 元已上缴财政、永春庆福纸厂

150000 元正在对接，预计 2023 年 12 月 10  日前可上缴完成。

（七） 专款不专用

用其他水利支出资金拨付食堂炊事员工资30000元的问题，

该资金已于 2023 年 11 月 6  日原渠道返还。

（八） 未制定预算绩效管理制度

在 2024 年 6 月份之前将根据单位实际情况制定预算绩效管

理制度。

（九）部门内控制度不完善

在 2024 年 6 月份之前根据单位实际情况对内部管理制度进

行修订和完善。

二、对审计建议的采纳情况

（一）我单位将继续加强财务基础工作，财务人员严格按照 《会计基础工作规范》的相关规定 ，审核费用报销单据，对不真

实、不合法、不完整的原始凭证，予以退回补充修改。

（二）进一步规范和加强资产实物管理，加强资产清查核实， 定期盘点对比，并及时粘贴固定资产标签，保证资产的安全完整，

更好的发挥和提高资产的效能。

维西傈僳族自治县水务局

2023 年 11 月 9  日

—  3 —