维西县水务局关于维审报[2024]31号审计报告查出问题整改情况报告

维西傈僳族自治县审计局：

2024年我单位收到维西县审计局下发的审计报告共一份，为《维西县2020年农村饮水安全巩固提升工程竣工决算审计（维审报[2024]31号），根据审计报告中提出的存在问题以及审计建议，我单位高度重视，认真梳理，接纳审计意见。现将整改情况和建议采纳情况作如下报告：

一、存在的问题以及整改情况

1、关于多结算并支付工程款126537.57元的问题，第一标段、第三标段、第五标段、第八标段、第九标段、第十标段多付工程款共计70816.15元，由于质保金未退，将做调账处理，第二标段、第四标段、第六标段、第七标段共计55721.42元，由于质保金已退，工程方已将审减金转回到我单位账户，并已上缴省财政。

2、关于未按合同约定扣留质保金问题，由于工程和水表质保期不一致，工程质保期为1年，水表质保期为5年，第一标段、第三标段、第五标段、第八标段、第九标段、第十标段，工程和水表质保金均未退，由于水表质保期即将到期，故等到水表质保期满后将在扣除多结算并支付的工程款70816.15后，将质量保证金全额支付给工程方。第二标段、第四标段、第六标段、第七标段质保金已在工程质保期满时已全额退给工程方，由于水表质保期即将到期，且到目前为止未出现质量问题，故不收回质保金，将在今后工作中严格按照合同约定规范管理工程质量保证金。

3、未及时编报项目竣工财务决算问题，已编报。

4、关于项目完工未结转交付使用资产的问题，已在竣工时办理了资产交付使用手续，但未做账务处理，已补做账务处理。

二、对审计建议的采纳情况

（一）我单位将在今后的项目建设中及时向税务机关申报缴纳印花税。

（二）我单位在今后的工作中将严格按照《基本建设财务规则》的规定建立、健全本单位基本建设财务管理制度和内部控制制度并严格执行。