——2026年9月28日在维西傈僳族自治县第十八届人大

常委会第38次会议上

县财政局局长提名人选 李清填

主任、各位副主任，各位委员：

在县十八届人大第六次会议上，县人民政府向大会作了《维西傈僳族自治县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告》。我县2025年财政决算数据已经州财政局批复，按照《中华人民共和国预算法》和《预算法实施条例》要求和县人大常委会的安排，受县人民政府委托，向县人大常委会报告维西傈僳族自治县2025年财政决算（草案）情况，请予审查，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、2025年全县和县本级地方财政决算情况

2025年是“十四五”规划的收官之年，也是为“十五五”良好开局打牢基础的关键之年。这一年，我国经济运行面临的困难和挑战进一步凸显，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性持续加深，内部供强需弱矛盾突出，国内大循环存在堵点，部分领域风险隐患仍然较多。我县财政面临收支矛盾突出、政府债务不断攀升、风险挑战交织叠加的复杂局面，特别是行政区划调整带来的经济结构重构、总量基数变化、资源要素约束趋紧等多重挑战。在县委的领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督支持下，在社会各界的大力支持下，财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，对标中央、省委、州委和县委关于财政工作的部署和要求，认真落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，严格执行十八届人大第五次会议批准的地方财政预算报告，不歇脚，不松劲，加压奋进，筑牢“三保”底线，持续做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，不断规范收支管理，优化支出结构，着力保障重点支出，确保经济社会发展大局总体平稳。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

全年完成一般公共预算收入19673万元，为年初预算数的82.95%，同比增长0.3%。上级补助收入完成247493万元，其中：返还性收入3432万元，一般性转移支付收入210119万元，专项转移支付收入33942万元。地方政府一般债券转贷收入13400万元（再融资债券），上年结转结余20681万元，调入资金8317万元，区域间转移性收入615万元，收入总计310179万元。

全年完成一般公共预算支出271141万元，为年初预算数317713万元的85.34%，同比下降17.39%。上解支出6275万元，地方政府债券还本支出11420万元（偿还到期债券本金），调出资金5529万元，支出总计294365万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入19673万元，上级补助收入247493万元，地方政府一般债券转贷收入13400万元（再融资债券），上年结转结余20681万元，调入资金8317万元，区域间转移性收入615万元，收入总计310179万元；一般公共预算支出271141万元，上解支出6275万元，地方政府债券还本支出11420万元（偿还到期债券本金），调出资金5529万元，支出总计294365万元。收支相抵，年终结转结余15814万元。

2.县本级一般公共预算决算情况

一般公共预算收入完成19673万元，同比增长0.3%。一般公共预算支出完成239509万元，同比下降17.19%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入19673万元，上级补助收入216476万元，地方债券转贷收入13400万元，调入资金8317万元，上年结转结余20681万元，收入总计278547万元。一般公共预算支出239509万元，上解支出6275万元，地方政府债券还本支出11420万元，调出资金5529万元，支出总计262733万元。收支相抵，年终结转结余15814万元。

全县和县本级一般公共预算支出存在结转结余资金及支出减少的原因：一是部分上级专项资金下达晚，留给项目实施、资金拨付时间不足，当年难以全部形成实际支出，需结转下年继续安排使用。二是部分项目受前期手续、用地、招投标、气候、施工条件等影响，项目无法在当年完工，资金需结转下年继续使用。三是县本级一般公共预算收入增长乏力，上级转移支付较上年减少，全县可用财力下降，专项资金到位减少，总支出规模同比回落。四是严格落实过紧日子要求、严控低效无效支出。严格执行零基预算改革及硬化预算管理相关规定，坚持量财办事、勤俭节约原则，从严压减一般性、非刚性、非重点支出，整体支出规模有所回落。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金预算收入完成7099万元，为年初预算10559万元的67.23%，比上年完成数4664万元增加2435万元，增长52.21%，政府性基金预算支出完成32646万元，为年初预算21986万元的148.5%，比上年完成数22042万元增加10604万元，增长48.11%。

全县政府性基金预算平衡情况：预算收入完成7099万元，上级补助收入11787万元，上年结转结余4066万元，地方政府专项债券收入22762万元（其中新增专项债券转贷收入46109万元，置换专项债券转贷收入6653万元，调整存量债券收入-30000万元），调入资金5529万元，收入合计51243万元；预算支出32646万元，调出资金4408万元（调入一般公共预算），上解支出179万元，其他专项债券还本支出6653万元，支出总计43886万元；收支相抵，年终结转结余7357万元。

全县政府性基金预算收入支出增加的原因:一是本年度土地出让收入及补缴的土地价款较上年增收较多。二是本年度新增专债及化债资金拨付较多。

（三）国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入完成170万元，上级补助收入3万元，上年结余2万元，收入总计175万元；调出资金170万元（调入一般公共预算），支出总计170万元，收支相抵，年终结转结余5万元。

（四）社会保险基金收支决算情况

社会保险基金收入完成67165万元，其中：社会保险费收入39139万元，利息收入60万元，财政补贴收入8291万元，上级补助收入19069万元，其他收入606万元；上年滚存结余432万元。收入总计67597万元。支出总计67223万元。收支相抵，年末滚存结余374万元。

（五）地方政府债务情况

2025年我县地方政府债务限额为440862万元，其中：一般债务135700万元、专项债务305162万元。2025年年末我县地方政府债务余额434050.64万元，按偿债来源分：一般债务129138.64万元，专项债务304912万元。按债务性质分：新增债券303609万元，置换债券3900万元，再融资债券126541.64万元。我县地方政府债务余额控制在限额以内，债务规模适度，风险总体可控。

二、十八届人大第六次会议预算执行报告数与决算报告数变动情况

主要为一般公共预算收支总计、调入资金、上解支出和社会保险基金的社会保险费收入、财政补贴收入增减变动情况

1.一般公共预算收入总计：预算执行报告数310154万元，决算数310179万元，增加25万元，原因为：调入资金增加25万元。

2.一般公共预算支出总计：预算执行报告数294340万元，决算数294365万元，增加25万元，原因为：上解支出增加25万元。

3.一般公共预算收入调入资金：预算执行报告数8292万元，决算数8317万元，增加25万元，原因为：上解支出增加25万元，为保持一般公共预算年终结余数不变，调入资金增加25万元。

4.一般公共预算支出上解支出：预算执行报告数6250万元，决算数6275万元，增加25万元，原因为：水资源费改税基数划转上解省级支出增加25万元。

5.社会保险费收入：预算执行报告数38141万元，决算数39139万元，增加998万元，原因为：被征地农民缴费补贴收入925万元最终按社局中心实际发生计入保费收入核算；财政为缴费困难群众代缴收入73万元最终按社局中心实际发生计入保费收入核算。

6.财政补贴收入：预算执行报告数8192万元，决算数8291万元，增加99万元，原因为：在填报执行数时财政补贴收入数据还未定，决算时按照实际发生做调整，调回财政补贴收入99万元。

三、2025年财政政策执行和重点工作情况

2025年，财政部门认真贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例，严格按照上级关于财政工作的部署要求，加强财政资源统筹，优化预算支出结构，全力支持保“三保”、惠民生、促稳定，有效防范化解系统性风险，有序推动各项财政工作稳步推进，为全县经济社会发展作出积极的财政贡献。

（一）稳经济、促发展、释放财政政策功效

面对严峻复杂的经济形势和经济下行的压力，财政收入增长十分困难，收支矛盾异常突出，财税部门会同各职能部门凝心聚力、砥砺奋进、攻坚克难，着力强化增收举措，深挖潜力弥补财政收入缺口。

一是积极落实财税政策，助力企业纾困发展。不折不扣落实好减税降费政策，减轻企业负担，激发市场活力，确保市场主体切实享受政策红利；持续推进财政金融政策措施落地，清理拖欠企业账款46715万元。积极兑付35户企业奖补资金56.3万元；二是积极向上争取补助资金，支持全县各领域发展。抢抓政策红利，加强向上对接，年内争取上级各类补助资金126368.79万元，有力支持我县基本民生保障、项目建设和经济社会发展资金需求。三是有序推动直达资金高效运行，切实保障中央惠企利民政策落实到位。2025年中央直达及中央参照直达资金到位39523万元，支出金额35738万元，支出进度为90.42%。

（二）聚财力、强保障，实现财政平稳运行

千方百计挖掘财政收入增量，为全县经济社会发展提供坚实财力保障。一是强化财税征管保存量。财税部门密切配合，进一步健全税收征管责任机制，聚焦重点税源、重点企业、重大项目跟踪服务，确保存量税收不减量。二是多措并举拓宽财源促增量。加大历年欠缴追缴力度和持续开展国土综合整治，切实增加地方财政收入和可用财力，完成增减挂钩林地结余指标交易61.15亩，实现土地指标调剂转移性收入615万元。三是强化国有资产、资源盘活力度。聚焦资产资源优化配置和集约节约使用，坚持“用、售、租”并举，着力提升国有资产、资源效益，2026年将实现国有资源、资产有偿使用收入较大突破。四是加大存量盘活力度。盘活财政存量资金1883万元统筹用于保障促发展及其他重点支出，切实提升财政保障能力。

（三）补短板、惠民生，不断增进民生福祉

严格落实党政机关习惯过“紧日子”的要求，持续压减非刚性、非必需以及会议费、培训费、委托业务费等一般性支出，确保每一分钱都用在刀刃上，把保障和改善民生作为最根本的出发点和落脚点，竭力兜住、兜准、兜牢民生底线，不断提高公共服务共建能力和共享水平，努力用党委政府的“紧日子”换取群众的“好日子”，全年各类民生支出227773万元，占一般公共预算支出的84%。

提升乡村振兴新效能。全力保障和支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推进乡村建设、乡村治理和产业发展、农业农村发展不断提质增效。全年农林水支出67615万元，其中：下达整合资金共计44636.1万元（其中：整合衔接资金38684.1万元－中央衔接资金30376万元，省级8308.1万元；整合其他农林水资金5952万元），投入92个项目，产业项目实际投入27349.49万元，占比61.27%。持续落实惠农政策，全年通过“一卡通”管理平台发放惠民惠农财政补贴资金29487万元，惠及群众486409人次。

助推教育高质量发展。积极统筹各类资金支持教育事业发展，加大教育投入力度，实现义务教育阶段县级承担生均公用经费逐年递增。全力保障农村义务教育学生营养改善计划和家庭困难学生生活补助等基本民生政策落实到位，支持学前教育普及普惠发展，努力改善办学条件，保障城乡义务教育优质均衡发展，保障校园安全，推进教师队伍建设，全年教育支出47053万元。

全力推进医疗卫生事业发展。全年卫生健康支出24463万元，持续推动优质医疗资源扩容提质，补齐乡村医疗机构基础设施短板，筑牢居民健康屏障。严格落实育儿补贴制度，发放育儿补贴824.09万元，惠及2580个家庭，切实减轻育儿负担。拨付提升乡村医生管理和服务水平相关资金173.28万元，拨付优生优育、计划生育家庭特别扶助等计划生育服务相关资金774.66万元，全面落实基本公共卫生服务，着力解决群众“看病难、看病贵、看病远”问题。

提高就业和社会保障水平。全年社会保障和就业支出52189万元。拨付就业补助资金3073万元，支持职业技能提升行动；加大失业保险稳岗返还力度，惠及企业52户，10735人次；全面落实特困供养、临时救助、残疾人事业和退役军人优抚等政策，累计发放各类救助补助资金11733万元。

提升城市综合功能。多渠道筹措各类财政资金，投入人居环境改善、市政基础设施完善等相关资金1430万元，不断提升城市形象，提高城市宜居宜业水平，提升人民群众获得感、幸福感、安全感。

加快城乡基础设施补短板。加快城乡一体化建设，支持农村公路生命安全防护、路面硬化及桥梁建设工程等项目，全年交通运输专项支出5335万元。

（四）守底线、筑防线，防范财政运行风险

兜牢兜实“三保”底线。深入贯彻中央和省、州关于做好基层“三保”工作的重大决策部署，始终坚持抓收入、兜三保、保稳定、促发展的政治自觉和行动自觉，牢固树立习惯“过紧日子”思想，加强财政收支预算管理，统筹做好“三保”等重点领域的经费保障工作，积极统筹财政资金，优先足额保障“三保”支出，防范化解财政运行风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。

筑牢债务管理防线。认真贯彻落实中央、省、州“一揽子”化债政策要求，多措并举，扎实推进债务风险防范化解工作。通过预算安排、向上争取、借新还旧等方式多渠道筹措偿债资金，坚决守住偿债资金不断链、债务不“爆雷”的底线、红线，年内偿还地方政府法定债务本息21151万元，化解隐性债务8277万元，清理拖欠企业账款46715万元。严格执行地方政府债务限额管理，积极稳妥化解存量债务。加强各融资平台公司的融资行为监管，优化项目推进、资金使用安排，充分发挥债务监管系统作用，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

（五）抓改革、重实效，提升财政管理水平

强化预算编制与执行。严格按照零基预算要求科学编制预算，坚持“先预算后支出，无预算不支出”原则，坚持“量入为出、尽力而为、量力而行”，牢固树立习惯过“紧日子”思想，破除预算单位项目支出安排基数化模式，预算安排坚持以财力状况和项目可行性相结合为准则，着力压减三公经费、会议费、培训费等一般性开支，兜牢“三保”底线，规范预算支出执行，强化预算刚性约束，深化国库集中支付改革，科学调度财政资金，促进财政预算稳健运行。

推进预算绩效管理。采用“日常审核+重点审核”管理机制，强化全过程绩效管理和结果应用，促进财政资金配置效率和使用效益双提升，推进评价结果与预算安排、完善政策、改进管理实质性挂钩，做到有效要安排，低效要压缩，无效要问责，真正优化财政资源配置，扎紧“钱袋子”，确保资金花到“刀刃”上。聘用第三方机构开展预算项目绩效目标评审入库、重点项目事前绩效评估、财政重点支出绩效评价等工作，助力提升财政资源配置效率和使用效益。

兜牢财经纪律底线。聚焦重大决策部署贯彻落实、财经纪律执行、财务会计行为三项重点任务，以财政资金监管“清源行动”为切入点，多措并举推动各项工作走深走实。一是对标“清源行动”财政基础管理、违规出借财政资金等6个专项整治内容，组织各预算单位全面自查，自查发现问题12个，已完成整改8个，其余问题整改正有序推进；二是组建工作专班，推进2025年财会监督专项行动、会计信息质量、乡村振兴资金使用、农村集体“三资”管理、中小学校园食品安全和膳食经费、医保基金、养老服务、高龄老人、困境儿童等特殊群体待遇等领域的专项监督，制定一体化检查方案，抽取40家预算单位开展实地检查。发现17个方面的问题，目前已完成整改15个，其余2个问题正按计划持续推进。清理多报销、超标准报销、长期借支款等各类违规资金共计 244.95万元，有效挽回财政资金损失。

各位代表：过去的一年，面对更加严峻的经济形势，财政运行已从“紧平衡”转变到“难平衡”，且一直陷于“难平衡”与刚性支出亟待解决的困境，财政运行举步承压。在实际工作中，我们坚决落实党中央、国务院决策部署，认真按照省委、州委和县委的工作要求，主动作为，应变克难，加强经济形势和财政收支分析研判，强化财政资源统筹，及时清理收回存量资金，采取超常规手段，顶住了压力，化解了风险，保障了全年财政平稳有序运行。这得益于县委的有力领导，得益于县人大、县政协监督指导和全县各级各部门、社会各界对维西财政工作的关心支持。下步工作中，我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的领导下，自觉接受县人大的法律监督和县政协的民主监督，认真落实本次会议要求，坚定信心，以“久久为功”的钉钉子精神，以实干争先的奋进姿态，为推动维西高质量跨越式发展作出新的更大贡献。

以上报告，请予审议。

附件:维西县2025年地方财政预算执行情况附表