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附件1

维西傈僳族自治县财政局2025年

预算公开目录

第一部分 维西傈僳族自治县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 维西傈僳族自治县财政局2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

维西傈僳族自治县财政局2025年部门

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据上级财政的各种政策，结合我县实际研究制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提供运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2.贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3.编制全县年度财政预算草案，执行人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算和执行情况，向县人大常委会报告全县年度财政决算情况；管理国库拨款和财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；会同县发展和改革部门确定收费标准；管理全县财政票据；管理县级非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项资金。

4.根据县政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；对全县财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议；根据全县国民经济发展计划，制定全县财政税收收入和非税收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全县非税收入的法规制度，负责县本级非税收入的征管。

5.拟定全县财政预算管理体制，合理划分财权与事权；指导和监督县级财政工作，合理调度资金，监督预算执行。

6.管理和监督包括社会发展资金、经济发展资金等所有财政资金在内的全县公共支出；制定需全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

7.参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制定；制定全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用进行监督；管理县级社会保障基金专户；参与或制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

8.执行财政与企业的相关政策；监督执行《企业财务通则》和行业的财务制度；制定全县性的基本建设财务办法；负责地方金融企业财务监管工作。

9.拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

10.管理和监督政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，执行上级有关部门债务管理的实施办法和规章制度；统一管理政府债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

11.管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《小企业会计制度》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；保障会计人员依法行使职权；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

12.监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督检查全县财务收支活动，及时反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的行为进行依法查处。

13.组织和指导开展全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

14.负责政府采购计划的立项审查，编制政府采购目录，实施政府采购工作，发布采购信息公告，建立采购信息库。

15.根据政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律和行政法规对国有企业履行出资人职责，指导推进国有企业改革发展；建立和完善国有资产保值增值指标体系，制订考核标准，对企业国有资产的保值、增值进行监督，维护国有资产出资人的合法权益；推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司经营管理结构，考核国有企业及企业领导的经营业绩，推动国有经济结构和布局的战略性调整；指导和督促下一级国有资产监督管理工作。

16.拟定全县行政事业单位及国有企业国有资产管理的行政法规，制定相关规章制度，依法对全县行政事业单位和企业国有资产管理进行指导和监督。

17.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、综合股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、农业农村和资源环境股、社会保障股、会计和法规股、政府采购管理股、非税管理股、资产管理股、金融股、债务和绩效管理股。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.聚焦强谋划，着力保障财政平稳运行

坚持全县“一盘棋”理念，精准把握经济走势，加强前瞻性趋势性预判，加强政策储备，把预算收支平衡贯穿在整个预算执行过程中，打好提前量、留出冗余度，用好政策空间，着力提升宏观政策支持高质量发展的效果。一是狠抓收入，加强收入形势分析。二是要加强向县委县政府汇报请示力度，积极争取主要领导、分管领导的理解和支持，高位推动各项工作特别是收支运行、基层“三保”、防风化债等重点工作稳步推进，形成上下联动、部门协同、合力抓落实的工作机制。三是进一步落实好党政机关习惯“过紧日子”要求。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，进一步完善过紧日子机制，硬化预算约束。四是要强化向上对接，继续用好省财政厅对口帮扶的优势，全力争取转移支付资金。

2.聚焦强统筹，着力增强重大战略财力保障

落实好上级财政宏观政策逆周期和跨周期调节，精准实施积极的财政政策，着力在适度加力、提质增效上下功夫，增强宏观政策一致性，把有限的资金用在发展所需、民生所急、基层所盼上。加强政策统筹，抓好增量与存量资金统筹，落实好结构性减税降费政策，抓好财政拨款收入和非财政拨款收入统筹、部门和县域政策资金的统筹、增发国债资金与年度预算安排的统筹，确保资金有序衔接，项目有力推进。

3.聚焦强改革，着力提升财政治理能力

在国家谋划推进新一轮财税体制改革时，清晰掌握各级财政事权和支出责任，理顺各级政府间收入划分。完善财政全过程绩效管理，完善“全方位、全覆盖、全过程”预算绩效管理体系；深入推进财政法治体系建设，加快预算管理一体化建设，更多应用信息化、数字化手段支撑财政管理，进一步提高财政管理的法治化、规范化水平；常态化推进财政产业政策整合提升，做实做细分领域任务清单、政策清单和资金清单，加大跨部门政策统筹。

4.聚焦强管理，着力防范财政运行风险

建立健全县财政运行量化评估体系，定期开展财政运行监测，做到动态监测、分类管理、精准施策，及时发现化解风险隐患，做好预算管理、资金统筹、风险排查、问题处置，将“三保”作为预算安排的重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实基层“三保”底线。强化基层财政运行和库款水平动态监测预警，确保我县“三保”不出问题。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制25人，工勤人员编制2人，事业编制7人。在职实有50人，其中：财政全额保障50人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员19人，其中：离休0人，退休19人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入14,789,089.23元，其中：一般公共预算14,789,089.23元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比减少880,485.41元，下降5.62%，主要原因分析是因为本单位因严格根据中央八项规定，压减日常公用开支，导致公用经费比上年度减少，相应收入也因此减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入14,789,089.23元，其中:本年收入14,789,089.23元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14,789,089.23元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少880,485.41元，下降5.62%，主要原因分析是因为本单位因严格根据中央八项规定，压减日常公用开支，导致公用经费比上年度减少，相应收入也因此减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出14,789,089.23元。财政拨款安排支出14,789,089.23元，其中：基本支出11,462,989.23元，与上年对比减少1,169,285.41元，下降9.26%，主要原因分析因为本单位因严格根据中央八项规定，压减日常公用开支，导致公用经费比上年度减少；项目支出3,326,100.00元，与上年对比增加288,800.00元，增加9.51%，主要原因分析是因为本年度第三方服务及系统运维服务费用上涨，导致项目支出比上年度增加。

财政拨款安排支出14,789,089.23元，财政拨款安排支出按功能科目分类情况主要用于:

2010601行政运行:8,536,357.24元，主要用于财政局的人员工资支出以及维持正常运转的费用支出。

2010608财政委托业务支出：2,176,100.00元，主要用于财政局委托第三方机构代理业务发生的支出。

2010650事业运行：1,071,004.24元，主要用于财政局事业人员发生的支出。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：1,152,228.29元，主要用于财政局缴纳职工基本养老保险支出。

2080801死亡抚恤：11,472.00元，主要用于缴纳财政局烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金支出。

2101101行政单位医疗：459,861.62元，主要用于财政局行政人员的基本医疗保险支出。。

2101102事业单位医疗:67,572.90元，主要用于缴纳财政局事业人员的基本医疗保险支出。

2101103公务员医疗补助：371,994.86元，主要用于财政局公务员医疗补助支出。

2101199其他行政事业单位医疗支出：33,446.86元，主要用于财政局对其他基本医疗保险基金的补助支出。

2210201住房公积金：909,051.22元，主要用于财政局缴纳住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

我单位属县级单位，无对下转移支付预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额235,600.00元，其中：政府采购货物预算117,600.00元、政府采购服务预算118,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

维西县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计48,000.00元，较上年减少13,200.00元，下降21.57%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

维西县财政局2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

较上年相比，无增减变动。

（二）公务接待费

维西县财政局2025年公务接待费预算为12,000.00元，较上年减少31,200.00元，下降72.22%，国内公务接待批次为20次，共计接待200人次。

减少原因：按照财政压减一般性支出的相关要求和落实中央八项规定，对公务接待费预算进行压减。

（三）公务用车购置及运行维护费

维西县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为36,000.00元，较上年增加18,000.00元，增长100%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费36,000.00元，较上年增加18,000.00元，增长100%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

增加原因：本单位上年度公车运维费预算不足，故本年度按实际需要增加公车运维费。

八、重点项目预算绩效目标情况

本部门预算绩效严格按照财政部门规定设置相关项目绩效目标，预算执行中严格按照绩效目标实施。本部门2025年度项目2个，项目名称：1、系统运维及第三方服务经费，项目资金2,176,100.00元；2、财政工作经费，项目资金1,150,000.00元，各项目绩效目标设立如下:

维西县财政局信息系统维护经费

(一)产出指标

1.数量指标

（1）完成检查报告数量：年度指标值：>=2；指标内容：反映检查核查形成的报告（总结）个数。

（2）绩效评价数量：年度指标值：>=2；指标内容：反映单位绩效评价项目的个数。

2.质量指标

（1）检查（核查）任务完成率：年度指标值：>=90%；指标内容：反映检查工作的执行情况。检查任务完成率=实际完成检查（核查）任务数/计划完成检查（核查）任务数*100%。

（2）检查（核查）覆盖率：年度指标值：>=90%；指标内容：反映检查（核查）工作覆盖面情况。检查（核查）覆盖率=实际完成检查（核查）覆盖面/计划完成检查（核查）覆盖面*100%。

（3）信息数据安全：年度指标值：=100%；指标内容：反映信息系统相关数据安全的保障情况。

(二)效益指标

1.社会效益指标

系统全年正常运行时长：年度指标值：>=7200小时；指标内容：反映信息系统全年正常运行时间情况。

2.可持续影响指标

系统正常使用年限：年度指标值：>=1年；指标内容：反映系统正常使用期限。

(三)满意度指标

服务对象满意度指标

使用人员满意度，年度指标值为：>=90%，指标内容：反映使用对象对信息系统使用的满意度。使用人员满意度=（对信息系统满意的使用人员/问卷调查人数）*100%

维西县财政局财政工作经费

(一)产出指标

1.数量指标

（1）年度财政决算编审及上报工作完成：年度指标值：=100%；指标内容：反映年度财政决算编审及上报工作完成情况。年度财政决算编审及上报工作完成率=年度财政决算编审及上报完成数量/应编审及上报的财政决算数量*100%

（2）组织培训期数：年度指标值：>=2次；指标内容：反映预算部门（单位）组织开展各类培训的期数。

（3）培训参加人次：年度指标值：>=300人次；指标内容：反映预算部门（单位）组织开展各类培训的人次。

（4）政府财务报告编制完成率：年度指标值：>=90%；指标内容：反映单位开展政府财务报告编制工作完成情况。

2.质量指标

（1）参训率：年度指标值：>=80%；指标内容"反映预算部门（单位）组织开展各类培训中预计参训情况。参训率=（年参训人数/应参训人数）*100%。

（2）决算信息公开面：年度指标值：>=90%；指标内容：反映决算信息公开的情况。

(二)效益指标

社会效益指标

财政宣传普法覆盖人数：年度指标值：>=200人；指标内容：反映财政普法宣传、培训活动覆盖人数的情况。

(三)满意度指标

服务对象满意度指标

参训人员满意度，年度指标值为：>=90%，指标内容：反映参训人员对培训内容、讲师授课、课程设置和培训效果等的满意度。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所做的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。5.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.项目支出：指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

6.其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“经营支出”、“对附属单位补助支出”等以外的各项支出，包括利息支出、捐赠支出等。

7.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

9.事业收入：即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

10.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

11.政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

维西傈僳族自治县财政局2025年机关运行经费安排689250.64元，与上年对比减少39183.60元，减少5.38%，主要原因分析是因为本单位因严格根据中央八项规定，压减工作经费开支，导致单位机关运行经费比上年度减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，维西县财政局资产总额3,082,886.69元，其中，流动资产127,027.18元，固定资产2,955,858.51元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加277615.72元，其中固定资产增加749718.22元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53342300131800111