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—2018年9月28日在维西傈僳族自治县第十七届人大常委会

第十二次会议上

               县人民政府副县长  县财政局局长  赵龙

主任、各位副主任，各位委员:

在县十七届人大第二次会议上，县人民政府已向大会作了《维西傈僳族自治县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算（草案）的报告》。我县2017年财政决算数据已经州财政局批复。根据《中华人民共和国预算法》和县人大常委会的安排，我受县人民政府委托，向县人大常委会报告维西傈僳族自治县2017年财政决算（草案）情况，请予审查，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年是党的十九大召开之年，是决战脱贫攻坚的关键之年，也是全面深化财税体制改革的重要之年。2017年，全县上下认真贯彻落实党的十八大和十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻新发展理念。面对极为错综复杂的国内外形势和经济下行压力的持续影响，在县委的坚强领导和上级财政部门的亲切关怀下，在县人大的依法监督下，紧紧围绕县十七届人民代表大会第一次和人大常委会第四次会议批准的财政收支目标，认真贯彻落实积极的财政政策，全面贯彻落实稳增长、调结构、促发展政策措施，挖掘税源，强化调度，节约支出，优化结构，有效推进了全县经济健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

1.全县一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成10153万元，为调整预算数10153万元的100%，同口径增长5%。上级补助收入267808万元，其中：一般性转移支付收入121510万元，税收返还收入3432万元，专项转移支付收入142866万元。地方债券转贷收入6400万元（置换一般债券），调入资金5433万元，上年结余结转18058万元，收入总计307852万元。

一般公共预算支出286896万元，比上年306615万元减支19719万元，下降6%。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入10153万元，上级补助收入267808万元，地方债券转贷收入6400万元，上年结余结转18058万元，调入资金5433万元，收入总计307852万元；一般公共预算支出286896万元，上解支出4350万元，增设预算周转金-1327万元，安排预算稳定调节基金1350万元，地方政府债券还本支出6400万元(债券置换)，支出总计297669万元。收支相抵，年终结余结转10183万元（专项转移支付结转）。

2.县本级一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成10153万元，为调整预算数后10153万元的100%，同口径增长5%。县本级一般公共预算支出完成231520万元，比上年264215万元减支32695万元，下降12%。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入10153万元，上级补助收入212432元，地方债券转贷收入6400万元，调入资金5433万元，上年结余结转18058万元，收入总计252476万元。一般公共预算支出231520万元，上解支出4350万元，增设预算周转金-1327万元，安排预算稳定调节基金1350万元，地方政府债券还本支出6400万元(债券置换)，支出总计242293万元。收支相抵，年终结余结转10183万元（结转下年支出）。

全县和县本级一般公共预算减支的原因：一是本级收入任务调整后支出相应减少；二是本年新增的债券资金数额比本年少。

全县和县本级一般公共预算支出有结余结转资金的原因：主要是部分项目由于不具备当年实施的条件，需结转下年继续安排使用。另外，在年终决算时，2017年上解支出未确定，为防止出现财政收支赤字，所以预留一定资金用以弥补。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成310万元，为年初预算1019万元的30%，比上年3157万元减收2847万元，下降90%。政府性基金收入大幅下降的原因主要是本年内国有土地使用权出让收入大幅下降。政府性基金预算支出完成4629万元，其中：基金预算支出4310万元，调出资金319万元（调入一般公共预算），为年初预算4338万元的107%，比上年12790万元减支8161万元，下降64%。下降的主要原因是上年置换专项债券资金6400万元和受财政体制改革的影响上级补助大幅下降。

全县政府性基金预算平衡情况：基金预算收入完成310万元，上级补助收入4000万元，上年结余319万元，收入合计4629万元；基金预算支出4629万元， 收支相抵后，基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金收支及平衡情况

2017年社会保险基金收入完成69541万元（包含纳入财政社保基金专户的所有基金），其中：保险缴费收入38044万元，利息收入656万元，财政补贴收入20125万元，转移收入144万元，其他收入8万元，上级补助10564万元，上年结余32795万元，收入合计102336万元；社会保险基金支出73935万元。收支相抵，年末滚存结余28401万元

（四）政府债务情况

我县地方政府债务限额81000万元，其中：一般债务68000万元、专项债务13000万元。

年初我县地方政府债务余额61813万元，包括：一般债务14803万元，或有债务60万元，地方政府债券46950万元，其中：新增债券36000万元，定向置换一般债券4550万元，定向置换专项债券6400万元。截止2017年12月31日我县有地方政府性债务的部门共计18个，包括县级行政事业单位11个，乡镇6个，其他部门1个。地方政府债务余额60738万元，其中：一般债务12328万元，或有债务60万元，地方政府债券48350万元，其中：新增债券31000万元，定向置换一般债券10950万元，定向置换专项债券6400万元。

二、人代会批准预算执行报告数与决算报告数增减变动情况

（一）一般公共财政收支增减变动情况

1. 全县一般公共财政收入增减变动情况

预算执行报告数为307539万元，决算数为307852万元，增加313万元，原因是上级财政批复决算，增加我县消费税和增值税税收返还收入313万元。

2.全县一般公共财政支出增减变动情况

上解支出：预算执行报告数为4279万元，决算数为4350万元，增加支出71万元，原因是结算对账增加地税经费上解71万元。

安排预算稳定调节基金：预算执行报告数为1327万元，决算数为1350万元，原因为结算对账时上级财政将我县安排预算稳定调节基金调整为1350万元，增加23万元。

科目变动情况：教育支出预算执行报告数34412万元，决算数34974万元；农林水支出预算执行报告数69963万元，决算数69401万元。两项支出相差562万元，原因是结算对账时上级财政将农林水支出调为教育支出科目。

以上汇总合计全县一般公共预算总支出比预算执行报告增加94万元。

（二）政府性基金收支增减变动情况

预算执行报告数4630万元，决算数4629万元;原因是结算对账时上级财政在四舍五入取数时，将我县政府性基金收支调整为4629万元，减少1万元。

二、2017年财政工作开展情况

在县委坚强领导下，在县人大监督指导下，在各级各部门支持配合下，全县财政工作坚持保工资、保运转、保民生为核心目标，积极发挥财政职能作用，不断加强收入征管，努力保障重点支出，积极推进财税改革，为全县经济社会发展作出了积极贡献。

（一）攻坚克难，努力实现全县财政平稳发展

2017年，国内经济下行压力持续增大，受一次性收入突减、“营改增”、行政事业性收费项目逐步取消等因素的影响，本级收入大幅下降；执行增资政策，刚性支出加大，上级财力性补助增幅较小，导致财政收支矛盾异常突出。为实现全县财政收支平衡：一是狠抓收入，做到应收尽收。由于县域经济基础薄弱，缺乏稳定的财源支撑，收入形势异常严峻。为严格执行《预算法》，结合县域经济发展和实际税源状况，实事求是地反映本县的经济发展状况，树立正确的“GDP”和财政收入观，确定了合理的年度预期收入目标，实现财政收入与实际税源相匹配；严格执行组织收入原则，做到应收尽收，杜绝寅吃卯粮、虚收空转的违法、违规行为。二是压缩部分支出，在困难时期发扬勤俭办事作风。严格执行中央八项规定，进一步压缩一般性支出，节约行政运行成本。三是积极向上争取资金，尽力弥补我县财政收支缺口。借助省财政厅扶贫挂钩我县的机会，通过多次向上对接、沟通，2017年共争取到新增财力性转移支付收入14565万元，专项转移支付收入142866万元，促进了我县各项社会事业的有序发展，缓解了部分支出压力。四是合理调度财政资金，尽力缓解财政支出压力。按照统筹来源、集中财力、保障重点的原则，加大资金整合力度，充分运用国库集中支付，有效缓解了供给与需求矛盾。五是多方筹措资金，确保职工工资按时发放。2017年，全县财政工作经受了最严峻的考验和挑战。年内共调入资金5433万元，基本保证了职工工资发放，解决了部分财政支出缺口，年终跨年度平衡资金8672万元。

（二）科学理财，促进财政支出结构优化

牢固树立过紧日子的思想，把握好“有保、有压、有力、有序”的原则，把有限的资金充分运用到发展上。一是全力保障重点支出需求，将财政资金集中用于支持经济发展方式转变和经济结构战略性调整，保障民生事业，增强政府公共服务能力。全县用于一般公共服务、公共安全支出、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务等八项支出完成161281万元，农林水支出完成69963万元。二是合理有序安排财政支出，区分轻重缓急，优先保根本、保重点，在立足保障和改善民生、维护稳定的前提下，加大财政对经济的支持力度，增强发展后劲，壮大经济实力。不折不扣落实各类惠农补贴政策，支持农村能源、水利水保、林业等农业基础建设，大力支持美丽乡村建设、村级一事一议，村容村貌显著改观。三是全面推进各项社会保障制度，启动行政事业单位养老保险制度改革，城乡低保、五保供养、大病救助保障有力，稳步推动社会保障提标扩面。

（三）整活资金，为脱贫攻坚提供资金支持

2016年我县被纳入涉农资金统筹整合试点县，2017年涉农资金整合按照国家扶贫政策相关要求，结合我县扶贫开发工作实际情况，围绕培育和壮大我县特色产业、改善公益性生产生活设施条件、增强贫困人口自我发展能力等方面，因户施策、因地制宜、统筹安排、集中投入、各负其责、各记其功、形成合力的原则。按照精准脱贫“六个一批”的要求，确保全县脱贫目标的实现，搭建整合资金平台，将各级财政安排的基础设施建设资金、产业发展资金等捆绑使用，形成资金的合力。对规划内的项目优先支持，充分发挥规划对整合资金的统筹使用。年内共整合财政涉农资金48258万元，各类整合涉农资金主要用于脱贫攻坚项目确定的“基础设施、优势特色产业、民生改善、公共服务、能力建设、生态建设与环境保护”6项建设任务，重点投向2017年计划退出的2个乡镇和计划退出的15个贫困村、巩固提升的12个村及2016年未达到脱贫标准的14个村6820人建档立卡贫困户，为全面完成脱贫攻坚目标奠定基础。

（四）开拓创新，财政改革取得新成效

以“依法理财、为民理财、精细理财”的思路为指导，在县委的坚强领导下，着力解决制约财政科学发展的体制机制问题，积极稳妥地推进各项财政改革，使财政管理朝着“法制化、科学化、精细化”的方向继续迈进。一是深化部门预算改革。认真落实新《预算法》要求，稳步推进全口径预算管理，将所有收入纳入部门预算编制，通过规范收支行为、健全审批流程、明确管理权责，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。二是深入推进预决算公开。推进预决算公开常态化、机制化。除涉密部门外，所有使用财政资金的预算部门及时公开部门预决算和“三公”经费预决算，进一步加大财政资金管理使用情况的透明度，让财政资金在阳光下运行。三是推进司法体制改革试点。深入实施检察院、法院上划体制改革，完善试点单位财政财务管理体制机制。四是全力推进盘活存量资金工作。收回资金全部用于稳增长、调结构、促发展等急需领域，有效缓解了困难形势下的财政支出压力。五是持续做好加快支出进度工作。加快支出进度，提高财政资金使用效益，时时监控各部门资金支出进度，对支出进度缓慢的部门进行督促。六是不断深化国库管理改革，充分发挥财政资金使用效益。国库集中支付的推行，增强了财政资金使用透明度，提高了财政资金使用的安全性、规范性和有效性。全县一体化平台运行平稳，确保财政资金的安全、高效，为从源头和制度上防范腐败提供了保障。七是政府债务管理取得实质成绩。加强政府性债务管理，将政府性债务纳入预算管理，严格执行债务限额，严控新增债务产生。在本级财力紧张的情况下，努力消化存量债务，年内共偿还存量债务本金1076万元，支付存量债务利息40万元，债券利息1290万元。争取地方政府债券置换资金6400万元，用于置换保障性住房工程欠款和维通公路建设到期债券，有效缓解地方财政困难，增强了政府信誉。八是稳步推进财政专户管理。对财政专户进行清理规范，撤销、归并财政专户2个，切实保障财政资金安全。九是规范政府采购监管工作。完善政府采购管理细则及操作流程，进一步提高政府采购效率。2017年完成政府采购354次，采购预算为12847万元，实际采购金额为12009万元，监督政府采购活动51次，共审批全县行政事业单位上报的政府采购408次。通过采取公开招标、单一来源、询价和自行采购等采购方式，节约财政资金838万元，节约率6.53%。

2017年，由于本级财政收入大幅下降，执行多项增资政策，上级财力性转移支付增幅不明显，我县财政经受了严峻的考验。上述成绩的取得，得益于县委的正确领导，得益于县人大的有力监督和支持，得益于全县人民的共同努力。

以上报告，请予审议。

附件：维西县2017年财政总决算公开表格

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