附件1

国家税务总局维西傈僳族自治县税务局

2023年预算公开目录

第一部分 国家税务总局维西傈僳族自治县税务局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 国家税务总局维西傈僳族自治县税务局2023年年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

国家税务总局维西傈僳族自治县税务局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责贯彻执行党的路线、方针、政策，加强党的全面领导，履行全面从严治党责任，负责党的建设和思想政治建设工作。

2.负责贯彻执行税收、社会保险费和有关非税收入的法律、法规、规章和规范性文件，研究制定具体实施办法。组织落实国家规定的税收优惠政策。

3.负责研究拟定本单位税收、社会保险费和有关非税收入中长期规划，参与拟定税收、社会保险费和有关非税收入预算目标并依法组织实施。负责本单位税收、社会保险费和有关非税收入的汇统核算工作。组织开展收入分析预测。

4.负责开展税收经济分析和税收政策效应分析，为国家税务总局云南省税务局及国家税务总局迪庆州税务局和县委、县政府提供决策参考。

5.负责所辖区域内各项税收、社会保险费和有关非税收入征收管理。组织实施税（费）源监控和风险管理，加强大企业和自然人税收管理。

6.负责组织实施本单位税收、社会保险费和有关非税收入服务体系建设。组织开展纳税服务、税收宣传工作，保护纳税人、缴费人合法权益。承担涉及税收、社会保险费和有关非税收入的行政处罚听证、行政复议和行政诉讼事项。

7.负责所辖区域内国际税收和进出口税收管理工作，组织反避税调查和出口退税事项办理。

8.负责组织实施所辖区域内税务稽查和社会保险费、有关非税收入检查工作。

9.负责增值税专用发票、普通发票和其他各类发票管理。负责税收、社会保险费和有关非税收入票证管理。

10.负责组织实施本单位各项税收、社会保险费和有关非税收入征管信息化建设和数据治理工作。

11.负责本单位内部控制机制建设工作，开展对本单位贯彻执行党中央、国务院重大决策及上级工作部署情况的督查督办，组织实施税收执法督察。

12.负责本单位基层建设和干部队伍建设工作，加强领导班子和后备干部队伍建设，承担税务人才培养和干部教育培训工作。负责本单位绩效管理和干部考核工作。

13.负责本单位机构、编制、经费和资产管理工作。

14.完成国家税务总局云南省税务局及国家税务总局迪庆州税务局和县委、县政府交办的其他工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：办公室、税政股、社会保险费和非税收入股、收入核算股、征收管理股、组织人事股、机关党委（党建工作股）、党委纪检组。

派出机构3个，分别是：第一税务分局、第二税务分局、保和税务分局。

（三）重点工作概述

负责贯彻执行税收、社会保险费和有关非税收入法律、法规、规章和规范性文件，研究制定具体实施办法。组织落实国家规定的税收优惠政策;负责研究拟定所辖区域税收、社会保险费和有关非税收入中长期规划，参与拟定税收、社会保险费和有关非税收入预算目标并依法组织实施。负责所辖区域税收、社会保险费和有关非税收入的会统核算工作。组织开展收入分析预测;负责开展税收经济分析和税收政策效应分析，为国家税务总局和地方党委、政府提供参考依据。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制67人，其中：行政编制65人，工勤人员编制0人，事业编制2人。在职实有74人，其中： 财政全额保障74人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 52人，其中： 离休 0人，退休 52人。

车辆编制5辆，实有车辆5辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入 181.07万元，其中：一般公共预算181.07万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年预算数181.07万元对比无变化。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入181.07万元，其中:本年收入181.07万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款181.07万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年预算数181.07万元对比无变化。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 181.07万元。财政拨款安排支出 181.07万元，其中：基本支出47.07万元，与上年对比无增减变化；项目支出134.00万元，与上年对比无增减变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于税收事务20107税收事务支出181.07万元，其中：2010710税收业务47.07万元，2010799其他税收事务支出134.00万元。

五、省对下专项转移支付情况

我单位无对下转移支付预算。

六、政府采购预算情况

我单位无政府采购预算情况。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

维西县税务局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

维西县税务局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无增减变化。

（二）公务接待费

维西县税务局2023年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

维西县税务局2023年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为5辆。

与上年相比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）税费征管业务项目专项资金

项目总体目标：减税降费是深化供给侧结构性改革的重要举措，对减轻企业负担、激发微观主体活力、促进经济增长具有重要作用。近年来，党中央、国务院部署实施了一系列力度大、内容实、范围广的减税降费政策措施，有力促进了创业创新，有效推动了经济社会发展。继续加大减税降费力度特别是加大对小微企业和实体经济的税收支持力度，关系到经济持续平稳运行和社会就业稳定，对进一步把握好重要战略机遇期，实现经济高质量发展具有重要意义。要牢固树立落实好减税降费政策措施是硬任务的理念，坚持把纪律规矩挺在前面，严明工作要求，扛牢压实责任，确保各项减税降费政策措施不折不扣地落实到位，确保纳税人和缴费人“应知尽知”“应会尽会”“应享尽享”。

项目年度绩效目标：为深入贯彻落实好省局提出的以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，为深入贯彻党中央、国务院决策部署，确保减税降费政策措施落地生根，促进经济社会持续健康发展，稳步推进社会保险费征收体制改革，降低社会保险费率，完善社会保险制度，进一步夯实征管基础、强化税费征管、优化办税服务。

项目绩效指标：总共设置指标3条，其中产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条。包括：产出指标-数量指标-重点工作任务一线税务人员培训覆盖面>=90%；效益指标-可持续影响指标-税收随当地经济增长而增长=持续增长；满意度指标-服务对象满意度指标-纳税缴费人的满意度>=90%。

（二）社保费项目专项资金

项目总体目标：国家税务总局维西傈僳族自治县税务局始终坚持“始于纳税人需求，基于纳税人满意，终于纳税人遵从”的服务理念，紧紧围绕组织收入为中心，积极采取有效措施，不断提升征管效能，税收收入稳步增长，组织收入工作形势良好。

项目年度绩效目标：贯彻落实中央精神，按照省委、省政府的预算部署，以税收工作总目标和总要求为指引，以贯彻落实好 “以人为本”，做好各项后勤保障，以确保各项税收工作能够顺利进行。遵循“为机关服务、为基层服务、为税收服务”的宗旨,认真履行管理、保障、服务的职能,树立“后勤工作无小事”的理念,按照“提高效率、优化服务,保障有力”的工作要求开展后勤管理和服务工作。

项目绩效指标：总共设置指标4条，其中产出指标1条，效益指标2条，满意度指标1条。包括：产出指标-数量指标-税费管理工作覆盖面>=80%；效益指标-经济效益指标-税费收入持续增长，效益指标-可持续影响指标-保障税费工作顺利开展=持续保障；满意度指标-服务对象满意度指标-纳税人缴费人的满意度>=90%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

一般公共预算收入：既包括用于满足政府日常行政事业活动及保障国家安全、社会稳定、发展科学、卫生、教育等各项事业开支需要的收入，也包括用于满足政府投资性支出需要的收入，主要包括税收收入和非税收入。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

维西县税务局2023年无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，维西县税务局资产总额1982.26万元，其中，流动资产537.51万元，固定资产1443.55万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.20万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少51.67万元，其中固定资产减少176.34万元。处置房屋建筑物2053.76平方米，账面原值243.68万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产155项，账面原值128.58万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入100.23万元，其中出租资产2002.72平方米，资产出租收入100.23万元，已全额上缴中央财政。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。