—2018年1月11日在维西傈僳族自治县第十七届

人民代表大会第二次会议上

县人民政府副县长 县财政局局长 赵龙    

各位代表：    

我受县人民政府委托，现将维西县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算（草案）的书面报告提交大会，请予审议，并请政协委员和列席人员提出宝贵意见。    

一、2017年地方财政预算执行情况      

2017年是党的十九大召开之年，是决战脱贫攻坚的关键之年，也是全面深化财税体制改革的重要之年。2017年，全县上下认真贯彻落实党的十八大和十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻新发展理念。面对极为错综复杂的国内外形势和经济下行压力的持续影响，在县委的坚强领导和上级财政部门的亲切关怀下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，紧紧围绕县十七届人民代表大会第一次和人大常委会第四次会议批准的财政收支目标，认真贯彻落实积极的财政政策，全面贯彻落实稳增长、调结构、促发展政策措施，掘潜税源，强化调度，节约支出，优化结构，有效推进了全县经济健康发展。    

（一）   一般公共预算执行情况      

1.全县一般公共预算执行情况      

一般公共预算收入完成10153万元，为调整收入任务后10153万元的100%，同口径增长5%。上级补助收入267495万元，其中：一般性转移支付收入121510万元，税收返还收入3119万元，专项转移支付收入142866万元。地方债券转贷收入6400万元（置换一般债券），调入资金5433万元，上年结余结转18058万元，收入总计307539万元。    

一般公共预算支出286896万元，比上年306615万元减支19719万元，下降6%。    

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入10153万元，上级补助收入267495万元，地方债券转贷收入6400万元，上年结余结转18058万元，调入资金5433万元，收入总计307539万元；一般公共预算支出286896万元，上解支出4279万元，增设预算周转金-1327万元，安排预算稳定调节基金1327万元，地方政府债券还本支出6400万元(债券置换)，支出总计297575万元。收支相抵，年终结余结转9964万元（专款结余）。    

2.县本级一般公共预算执行情况      

一般公共预算收入完成10153万元，为调整收入任务后10153万元的100%，同口径增长5%。县本级一般公共预算支出完成231520万元，比上年264215万元减支32695万元，下降12%。    

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入10153万元，上级补助收入212119元，地方债券转贷收入6400万元，调入资金5433万元，上年结余结转18058万元，收入总计252163万元。一般公共预算支出231520万元，上解支出4279万元，增设预算周转金-1327万元，安排预算稳定调节基金1327万元，地方政府债券还本支出6400万元(债券置换)，支出总计242199万元。收支相抵，年终结余结转9964万元（专款结余）。    

全县和县本级一般公共预算减支的原因：一是本级收入任务调整后支出相应减少；二是上年新增的债券资金数额比本年大。    

全县和县本级一般公共预算支出有结余结转资金的原因：主要是部分项目由于不具备当年实施的条件，需结转下年继续安排使用。另外，2017年上解支出州级未确定，为防止出现财政收支赤字，所以预留一定资金用以弥补。    

（二）政府性基金预算执行情况    

政府性基金预算收入完成310万元，为年初预算1019万元的30%，比上年3157万元减收2847万元，下降90%。政府性基金收入大幅下降的原因主要是本年内国有土地使用权出让收入大幅下降。政府性基金预算支出完成4630万元，其中：基金预算支出4311万元，调出资金319万元（调入一般公共预算），为年初预算4338万元的107%，比上年12790万元减支8160万元，下降64%。下降的主要原因是上年置换专项债券资金6400万元和受财政体制改革的影响上级补助大幅下降。    

全县政府性基金预算平衡情况：基金预算收入完成310万元，上级补助收入4001万元，上年结余319万元，收入合计4630万元；基金预算支出4630万元， 收支相抵后，基金预算收支平衡。    

（三）社会保险基金收支及平衡情况      

2017年社会保险基金收入完成69541万元（包含纳入财政社保基金专户的所有基金），其中：保险缴费收入38044万元，利息收入656万元，财政补贴收入20125万元，转移收入144万元，其他收入8万元，上级补助10564万元，上年结余32795万元，收入合计102336万元；社会保险基金支出73935万元。收支相抵，年末滚存结余28401万元    

（四）政府债务情况      

我县地方政府债务限额81000万元，其中：一般债务68000万元、专项债务13000万元。    

年初我县地方政府债务余额61813万元，包括：一般债务14803万元，或有债务60万元，地方政府债券46950万元，其中：新增债券36000万元，定向置换一般债券4550万元，定向置换专项债券6400万元。截止2017年12月31日我县有地方政府性债务的部门共计18个，包括县级行政事业单位11个，乡镇6个，其他部门1个。地方政府债务余额60738万元，其中：一般债务12328万元，或有债务60万元，地方政府债券48350万元，其中：新增债券31000万元，定向置换一般债券10950万元，定向置换专项债券6400万元。    

二、2017年财政工作开展情况      

在县委坚强领导下，在县人大、县政协监督指导下，在各级各部门支持配合下，全县财政工作坚持保工资、保运转、保民生为核心目标，积极发挥财政职能作用，不断加强收入征管，努力保障重点支出，积极推进财税改革，为全县经济社会发展作出了积极贡献。    

（一）攻坚克难，努力实现全县财政平稳发展      

2017年，国内经济下行压力持续增大，受一次性收入突减、“营改增”、行政事业性收费项目逐步取消等因素的影响，本级收入大幅下降；执行增资政策，刚性支出加大，上级财力性补助增幅较小，导致财政收支矛盾异常突出。为实现全县财政收支平衡：一是狠抓收入，做到应收尽收。由于县域经济基础薄弱，缺乏稳定的财源支撑，收入形势异常严峻。为严格执行《预算法》，结合县域经济发展和实际税源状况，实事求是地看待本县的经济发展状况，树立正确的“GDP”和财政收入观，确定了合理的年度预期收入目标，实现财政收入与实际税源相匹配；严格执行组织收入原则，做到应收尽收，杜绝寅吃卯粮、虚收空转的违法、违规行为。二是压缩部分支出，在困难时期发挥勤俭办事作风。严格执行中央八项规定，进一步压缩一般性支出，节约行政运行成本。三是积极向上争取资金，尽力弥补我县财政收支缺口。借助省财政厅扶贫挂钩我县的机会，通过多次向上对接、沟通，2017年共争取到新增财力性转移支付收入14565万元，专项转移支付收入142866万元，促进了我县各项社会事业的有序发展，缓解了部分支出压力。四是合理调度财政资金，尽力缓解财政支出压力。按照统筹来源、集中财力、保障重点的原则，加大资金整合力度，充分运用国库集中支付，有效缓解了供给与需求矛盾。五是多方筹措资金，确保职工工资按时发放。2017年，全县财政工作经受了最严峻的考验和挑战。年内共调入资金5433万元，基本保证了职工工资发放，解决了部分财政支出缺口，年终跨年度平衡资金8672万元。    

（二）科学理财，促进财政支出结构优化      

牢固树立过紧日子的思想，把握好“有保、有压、有力、有序”的原则，把有限的资金充分运用到发展上。一是全力保障重点支出需求，将财政资金集中用于支持经济发展方式转变和经济结构战略性调整，保障民生事业，增强政府公共服务能力。全县用于一般公共服务、公共安全支出、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务等八项支出完成161281万元，农林水支出完成69963万元。二是合理有序安排财政支出，区分轻重缓急，优先保根本、保重点，在立足保障和改善民生、维护稳定的前提下，加大财政对经济的支持力度，增强发展后劲，壮大经济实力。不折不扣落实各类惠农补贴政策，支持农村能源、水利水保、林业等农业基础建设，大力支持建设美丽乡村、村级一事一议，村容村貌显著改观。三是全面推进各项社会保障制度，启动行政事业单位养老保险制度改革，城乡低保、五保供养、大病救助保障有力，稳步推动社会保障提标扩面。    

（三）   整活资金，为脱贫攻坚提供资金支持      

2016年我县被纳入涉农资金统筹整合试点县，2017年涉农资金整合按照国家扶贫政策相关要求，结合我县扶贫开发工作实际情况，围绕培育和壮大我县特色产业、改善公益性生产生活设施条件、增强贫困人口自我发展能力等方面，因户施策、因地制宜、统筹安排、集中投入、各负其责、各记其功、形成合力的原则。按照精准脱贫“六个一批”的要求，确保全县脱贫目标的实现，搭建整合资金平台，将各级财政安排的基础设施建设资金、产业发展资金等捆绑使用，形成资金的合力。对规划内的项目优先支持，充分发挥规划对整合资金的统筹使用。年内共整合财政涉农资金48258万元，各类整合涉农资金主要用于脱贫攻坚项目确定的“基础设施、优势特色产业、民生改善、公共服务、能力建设、生态建设与环境保护”6项建设任务，重点投向2017年计划退出的2个乡镇和计划退出的15个贫困村、巩固提升的12个村及2016年未达到脱贫标准的14个村6820人建档立卡贫困户，为全面完成脱贫攻坚目标奠定基础。    

（四）开拓创新，财政改革取得新成效      

以“依法理财、为民理财、精细理财”的思路为指导，在县委的支持下，着力解决制约财政科学发展的体制机制问题，积极稳妥地推进各项财政改革，使财政管理朝着“法制化、科学化、精细化”的方向继续迈进。一是深化部门预算改革。认真落实新《预算法》要求，稳步推进全口径预算管理，将所有收入纳入部门预算编制，通过规范收支行为、健全审批流程、明确管理权责，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。二是深入推进预决算公开。推进预决算公开常态化、机制化。除涉密部门外，所有使用财政资金的预算部门及时公开部门预决算和“三公”经费预决算，进一步加大财政资金管理使用情况的透明度，让财政资金在阳光下运行。三是推进司法体制改革试点。深入实施检察院、法院上划体制改革，完善试点单位财政财务管理体制机制。四是全力推进盘活存量资金工作。收回资金全部用于稳增长、调结构、促发展等急需领域，有效缓解了困难形势下的财政支出压力。五是持续做好加快支出进度工作。加快支出进度，提高财政资金使用效益，时时监控各部门资金支出进度，对支出进度缓慢的部门进行督促。六是不断深化国库管理改革，充分发挥财政资金使用效益。国库集中支付的推行，增强了财政资金使用透明度，提高了财政资金使用的安全性、规范性和有效性。全县一体化平台运行平稳，确保财政资金的安全、高效，为从源头和制度上防范腐败提供了保障。七是政府债务管理取得实质成绩。加强政府性债务管理，将政府性债务纳入预算管理，严格执行债务限额，严控新增债务产生。在本级财力紧张的情况下，努力消化存量债务，共偿还存量债务本金1076万元，支付存量债务利息31万元，债券利息1290万元。争取地方政府债券置换资金6400万元，用于置换保障性住房工程欠款和维通公路建设到期债券，有效缓解地方财政困难，增强了政府信誉。八是稳步推进财政专户管理。对财政专户进行清理规范，撤消、归并财政专户2个，切实保障财政资金安全。九是规范政府采购监管工作。完善政府采购管理细则及操作流程，进一步提高政府采购效率。2017年完成政府采购354次，采购预算为12847万元，实际采购金额为12009万元，监督政府采购活动51次，共审批全县行政事业单位上报的政府采购408次。通过采取公开招标、单一来源、询价和自行采购等采购方式，节约财政资金838万元，节约率6.53%。。    

上述成绩的取得，得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于全县人民的共同努力。    

三、2018年地方一般公共预算（草案）      

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键之年。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央、国务院、省委、省政府、州委、州政府和县委的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，实施积极的财政政策并加力提效，加快推进财政体制改革，进一步深化预算管理制度改革，增收节支、优化结构、提高绩效；加大财政资金统筹盘活使用力度，在盘活存量、用好增量的同时，牢固树立过紧日子的思想，从严控制一般性支出，加强政府债务管理，有效防范财政风险，促进全县经济社会健康持续发展。    

2018年财政预算编制原则：一是量力而行，积极稳妥原则。做到量入为出，量力而行，结合维西经济和社会发展需求，统筹兼顾，切实保障民生支出，充分发挥财政资金的最大效益。二是规范透明原则。进一步提高思想认识，加强协调配合，深入预算改革。按轻重缓急，细化预算编制，做到预算内容详实完整、科学合理，增强预算编制的准确性、完整性、规范性和透明度。三是厉行节约原则。严格执行中央八项规定和我县制定的公务接待、公务用车等管理办法，建立健全公用支出管理制度体系。严格控制并压缩一般性支出，努力推进厉行节约工作的长效化、常态化、制度化建设。    

（一）一般公共预算收支草案    

2018年，全县一般公共预算收入拟完成10662万元，比上年完成数10153万元增长5%。其中：国税完成4240万元；地税完成4102万元；财政完成2320万元。上级补助收入拟完成200112万元，其中：转移性收入中返还性收入和一般性转移支付收入拟完成93486万元，专项转移支付收入拟完成106626万元，上年结余结转9964万元，政府债券转贷收入拟完成1280万元，财政收入合计拟完成222018万元，其中：指定用途一般性转移支付收入11525万元，专项转移支付收入106626万元，转贷债券资金收入1280万元，具有较大的不确定性，需在2018年预算执行过程中积极向上争取解决，因此，年初实际可用财力仅为102587万元，其中：一般公共预算收入10662万元，转移支付补助79731万元，返还性收入2230万元，上年结余结转9964万元。    

全县一般公共预算支出拟安排220684万元，比上年预算数193715万元增长14%，上解支出54万元，地方一般债务还本支出1280万元，支出合计222018万元。收支平衡。    

（二）政府性基金预算收支草案    

2018年全县基金收入预算拟安排3593万元，其中：本年基金预算收入拟安排593万元，政府性基金补助收入拟安排3000万元；支出拟安排3593万元，收支相抵后，基金预算收支平衡。    

（三）社会保险基金预算收支草案    

2018年社会保险基金收入拟安排完成47905万元（仅预算八险基金：企业职工基本养老保险基金2803万元、城乡居民基本养老保险基金3191万元、机关事业单位基本养老保险基金13238万元、职工基本医疗保险基金9054万元、居民基本医疗保险基金18811万元、工伤保险基金256万元、失业保险基金375万元、生育保险基金177万元），其中：保险费收入24454万元，利息收入635万元，财政补贴收入10316万元，转移收入92万元。本年支出49418万元，上年结余17450万元，年末滚存结余15937万元。    

（四）债务限额情况      

2017年末全县政府债务限额为81000万元，其中：一般债务68000万元元，专项债务13000万元。    

四、2018年全县财政工作的主要任务    

由于我县在2017年本级收入大幅下降，无法在年内实现预算平衡，只能进行跨年度平衡；2018年全年预计支出缺口达48000万元，2018年财政工作将面临更大的困难和考验。2018年财政体制改革的重点是支出经济分类改革，分为政府预算经济分类和部门预算经济分类，由于该项工作刚刚起步，我县预算编制工作还存在不足，在下一步工作中逐步完善。在面对困难的同时，我们也清晰地看到了新的机遇，“三区三州”深度贫困地区脱贫攻坚政策，省财政厅的扶贫挂钩，上海、曲靖市的结对帮扶，给我县经济发展带来千载难逢的机遇。我们将着重抓好以下几个方面的工作：    

（一）抓好财税征管，确保收入持续、均衡增长    

一是加强财源税源培植。在我县地方财政收入失去耕地占用税等一次性税收支撑的前提下，充分发挥财政资金的引导作用，全力支持交通路网、文化旅游、市政建设等重点项目建设，带动产业转型，推动傈僳族文化发展，促进县域经济提质增效，带动财政增收。二是主动争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，认真研究改革对我县当前和未来的影响，主动作为，积极应对。围绕上级重大战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。三是加强部门协调配合。完善齐抓共管的征管机制，进一步增强工作合力。及时研究判断经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，确保税收应收尽收。    

（二）   压缩一般性支出，增强各部门内生动力      

一是围绕财力保障，抓好资金争取。认真分析研究国家财政政策和产业政策，积极争取中央和省州的政策倾斜和资金支持，努力扩大全县资金总量，切实缓解财政压力，为经济社会发展提供财力保障。二是为实现财政困难时期财政平稳运行，各部门要发挥勤俭办事的作风，压缩一般性支出和 “三公”经费，节约行政成本。同时要增强内生动力，极积主动向上争取资金，以缓解我县燃眉之急。    

（三）加强涉农资金整合，全力支持脱贫攻坚工作      

脱贫攻坚工作事关群众切身利益，事关全面小康社会建    

设全局，事关国家长治久安，事关党的执政基础。财政部门将按照国家扶贫政策相关要求和结合我县涉农资金整合方案，提高各部门对涉农资金整合意义的理解，加大整合力度，确保整合措施落实到位，突出精准脱贫、创新帮扶方式，坚决打赢脱贫攻坚战。    

（四）坚持依法理财，打造法治财政      

一是全面落实《预算法》。进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法，加强预算单位存量资金管理，对两年以上的部门结余结转资金作收回财政统筹安排，将存量资金使用与年度预算安排统筹考虑，对当年结余较大的部门相应调减下年本级预算；规范理财行为，加强财政管理，及时公开财政预决算、部门预决算及“三公”经费预决算信息；积极推进经济收支分类改革，实施规范、公开透明的预算编制。二是围绕收支目标，抓好预算执行。坚持把完成财政收支预算作为首要任务，加强财政经济运行分析，拓宽财政增收渠道，充分挖掘增收潜力，确保财税收入目标完成。 三是开展财政投资评审。对本级财政投入项目开展投资评审，加大对财政性投资项目的预算评审和绩效考核，提高财政资金使用效益。四是加大财政专项检查力度。组织开展财政综合执法检查，继续探索在全县行政事业单位建立内部控制机制，进一步提升行政事业单位收支监管水平。五是加强政府性债务管理，建立科学有效的偿债机制，严控债务风险。    

各位代表：做好2018年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督支持下，不忘初心，砥砺前行，以新的精神状态和奋斗姿态，为决胜全面建成小康社会，实现人民对美好生活的向往努力奋斗！    

以上报告，请予审议。

维西县预决算草案附表