维西傈僳族自治县人民政府关于2019年财政

第二次专项预算调整方案（草案）的报告

－2019年9月24日在维西傈僳族自治县第十七届人大常委会第二十次会议上

（县财政局局长  杨宗孝）

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，根据《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》和《云南省一般债务管理办法》规定，结合2019年财政预算执行变动实际，我向本次会议报告2019年财政第二次专项预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整事由

县第十七届人民代表大会第三次会议批准2019年一般公共预算财政总收支242655万元。在预算执行过程中，我县财政积极推进财政预算改革和全面落实新《预算法》，进一步规范地方政府举债方式和程序，积极向上争取政府债券资金。2019年3月州级下达我县省级转贷新增地方政府债券资金11070万元，我县及时进行预算调整，并经第十七届人大常委会第十六次会议审议通过。为推动全县脱贫攻坚，促进全县经济社会发展，切实缓解地方财政压力，结合我县重点领域和在建公益性项目后续融资需求，我县积极向上争取政府债券资金。8月州级下达我县省级转贷新增地方政府债券资金20000万元，需要及时进行预算调整安排。鉴于上述原因，为充分发挥财政资金效益，有效促进全县经济社会持续健康发展，提出了《维西傈僳族自治县2019年财政第二次专项预算调整方案》（草案）。

二、预算调整原则

根据预算执行过程中一般公共预算收支变动情况，对2019年一般公共预算收支情况进行调整，预算调整的指导思想和原则是：云南省财政工作会议精神和县委对全县经济工作总体部署，深入贯彻落实党的十九大和中央经济工作会议精神，进一步优化财政支出结构，强化财政绩效管理，完善财政公共服务体系，充分发挥财政职能作用，增强财政保障能力，全面深化改革，不断提高财政资金使用效益，确保财政收支平衡。

 三、一般公共预算收支调整方案

（一）收入预算调整

为保障我县重点领域和在建公益性项目后续融资，通过积极向省州争取，上级转贷我县新增地方政府债券资金20000万元，用于中央和省委、省政府确定的脱贫攻坚、生态环保、棚户区改造、深度贫困地区贫困村提升工程等重点领域和在建公益性项目后续融资。

（二）支出预算调整

经县委县政府研究，我县拟将转贷资金20000万元用于重点领域和在建公益性项目。拟安排维西县交通运输局5000万元，用于维通二级公路建设；拟安排住房和城乡建设局15000万元，用于市政道路项目建设和项目前期、第二自来水厂升级改造及配套管网建设、拖枝段污水管网完善工程。

四、预算调整后全县财政预算平衡情况

县第十七届人民代表大会第三次会议批准2019年全县一般公共预算总收支242655万元，2019年3月专项预算调整增加11070万元，本次调整增加地方政府债券转贷收支20000万元。调整后的2019年全县一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入11408万元，上级补助收入165300万元，动用预算稳定调节基金5688万元，调入资金22689万元，上年结余结转26820万元，政府债券转贷收入41820万元，财政收入合计273725万元。一般公共预算支出拟安排258375万元，上解支出4600万元，地方一般债务还本支出10750万元，支出合计273725万元，收支平衡。

五、债务限额调整情况

2018年末我县债务限额108000万元，其中：一般债务95000万元，专项债务13000万元）。2019年新增债券资金后我县债务限额为139070万元（其中：一般债务126070万元，专项债务13000万元）。截止2019年8月末我县政府性债务余额108181万元，按偿债来源分：一般债务103481万元，专项债务4700万元。按债务性质分：一般债务161万元，地方政府债券108020万元（新增债券77870万元，置换债券18120万元，再融资债券12030万元）。纳入地方政府债务系统债务在上级下达我县债务限额内。

说明：因此次下达的政府债券资金为2019年上级财政第二次下达新增地方政府债券，所以本次调整为第二次专项预算调整。调整后全年一般公共预算收支仍然存在不确定因素，在预算执行中如有变动，请允许在年内向县人大常委会报告调整事项。

主任、各位副主任、各位委员：受经济下行压力持续加大、执行国家大规模减税降费政策、刚性支出大幅上升、脱贫攻坚投入加大、上级财力性转移支付增幅不大等因素影响，地方财政收支矛盾日益凸显，完成2019年财政工作，任务十分艰巨。我们将在县委坚强领导下，在县人大、政协的监督和支持下，以更加振奋的精神和更加昂扬的斗志，不忘初心、砥砺前行，为打赢脱贫攻坚、全面建成小康社会做出新的更大的贡献！

以上报告，请予审议。

附件一：一般公共预算支出调整情况表

附件二：新增债券资金安排项目表

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