维西傈僳族自治县人民政府关于

2019年财政预算调整收支方案(草案)的报告

2019年11月28日在维西傈僳族自治县第十七届人大常委会第二十一次会议上

                     财政局副局长       谭丽琴

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县第十七届人大常委会第二十一  次会议报告2019年财政预算调整方案。县十七届人大第三次会议审议批准的我县年初总支出预算为242655万元，县十七届人大常委会第十六次会议批准专项预算调整（第一次）11070万元，县十七届人大常委会第二十次会议批准专项预算调整（第二次）20000万元，合计273725万元。在编制年初预算时，按照年初提前通知和预计财力，重点保障工资、运转、基本民生支出，实现财政收支平稳运行，为我县的改革、发展和稳定提供必要的财力保障。在预算执行过程中，由于受上级转移支付补助增加、工资政策调整、社会保险缴费比例调整、财政供养人员增加等因素的影响，根据《中华人民共和国预算法》及相关规定，拟对今年财政收支预算进行调整，提出《维西傈僳族自治县2019年财政预算调整收支方案》（草案），请予审议，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、一般公共预算调整情况

（一）预算调整的主要原因

1.通过积极向省州反映我县财政实际困难，上级加大了对我县的转移支付补助；

2.执行公务用车改革；

3.机关事业单位正常晋级工资性支出；

4.新招录行政、事业人员的工资性支出；

5.配套职业年金单位缴费记实部分；

6.社会保险缴费比例调整：自2019年5月1日起，机关事业单位养老单位缴费从20%调减至16%，工伤保险缴费从0.1%调减至0.05%；自2019年6月起生育保险缴费并入基本医疗保险，基本医疗保险单位缴费从7%调增至7.5%；

7.自2019年7月起，新增6010名建档立卡生态护林员人员补贴；

8.调减年初预算调入资金。

（二）调整预算的资金来源

1.可作调整预算的财力性收入1297万元

（1）增消两税返还313万元；

（2）新增财力性转移支付补助收入13669万元；

①均衡性转移支付收入5420万元；

②结算补助收入减少880万元（年初多预算）；

③县级基本财力保障机制奖补资金收入3653万元

④重点生态功能区转移支付收入5469万元;

⑤上年结转结余增加7万元（决算批复后增加数）。

（3）本级调入资金减少12685万元。

年初预算调入资金22689万元，实际调入10004万元（收回财政存量资金调入10004万元）。

2.新增有指定用途的一般转移支付收入88925万元

（1）贫困地区转移支付收入45013万元；

（2）基层公检法司转移支付收入减少599万元；

（3）城乡义务教育等转移支付收入减少4875万元；

（4）基本养老金转移支付收入264万元；

（5）城乡居民医疗保险转移支付收入914万元；

（6）产粮（油）大县奖励资金收入13万元；

（7）固定数额补助收入409万元；

（8）结算补助收入2576万元；

（9）公共安全共同财政事权转移支付收入1029万元；

（10）教育共同财政事权转移支付收入5593万元；

（11）文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入174万元；

（12）卫生健康共同财政事权转移支付收入7891万元；

（13）节能环保共同财政事权转移支付收入74万元；

（14）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入11331万元；

（15）农林水共同财政事权转移支付收入5627万元；

（16）交通运输共同财政事权转移支付收入30万元；

（17）住房保障共同财政事权转移支付收入13351万元；

（18）其他一般性转移支付收入110万元。

3.新增专项转移支付收入71961万元。增加的主要原因是2019年精准扶贫工作的推进、“三区三州”政策支持、县级重点项目的实施以及根据我县经济发展相关需求，上级政府加大了对我县转移支付资金支持力度，同时在县委坚强领导下，全县各部门积极向上争取资金，使我县专项转移支付收入有较大幅度增长。

以上三项合计162183万元，扣除具有专项用途支出部分160886万元（指定用途的一般转移支付收入、专项转移支付收入）,可用于调整支出预算的资金共计1297万元。

（三）调整预算情况和主要用途

    根据全县经济运行情况和社会事业发展需要，以及年内预算执行过程中出现的变化，结合实际财力，本次共计追加预算支出162183万元。主要用于以下方面支出：

1.本级财力保障正常调整

2019年我县本级财力用于调整预算支出资金来源合计1297万元，其中：新增财力性转移支付收入13982万元，调入资金减少12685万元；支出合计1297万元。

（1）调减年初预算支出5231万元，主要调减绩效目标考核奖励、公车改革补贴等支出；

（2）正常人员刚性支出增减相抵后，共调增3323万元，其中：工资福利支出3012万元（工资及社会保险缴费）;对个人和家庭的补助支出减少18万元（离退休经费、生活补助、抚恤安葬费等）；商品和服务支出19万元（车改补贴、办公费）；债务利息和发行费支出310万元（2019年新增债券和增加置换债券利息及发行费）；

（3）调增2019年新增生态护林员补助3005万元；

（4）调增2019年上解支出200万元。

2.新增指定用途的一般性转移支付支出88925万元

（1）义务教育支出3169万元；

（2）城乡居民养老保险支出264万元；

（3）城乡居民基本医疗保险支出914万元；

（4）政法转移支付支出430万元；

（5）“优质粮食工程”补助13万元；

（6）农村客运和出租车行业油价财政补贴409万元；

（7）公共文化服务体系建设支出174万元；

（8）城乡困难群众救助补助9540万元；

（9）残疾人事业发展补助2万元；

（10）就业补助1150万元；

（11）抚恤补助592万元；

（12）医疗救助支出4323万元；

（13）基本公共卫生服务支出3568万元；

（14）林业生态恢复保护支出74万元；

（15）森林资源管护支出228万元；

（16）农业资源及生态保护补助1200万元；

（17）动物防疫补助22万元；

（18）草地贪夜蛾虫情防控支出30万元；

（19）救灾抗旱支出90万元；

（20）易地扶贫搬迁政府债券资金贴息355万元；

（21）扶贫攻坚支出60335万元；

（22）自然灾害救灾支出110万元；

（23）保障性安居工程支出1657万元；

（24）公路抢修支出30万元；

（25）农业生产救灾支出74万元；

（26）文化人才等支出172万元；

3.专项转移支付支出

截止11月15日，专项转移支付支出127586万元，比年初预算55625万元增加71961万元。

（四）预算调整后全县财政收支平衡情况

截止2019年11月中旬全县财政总收入435908万元，其中：年初预算收入总计242655万元，年内增加政府债券转贷收入31070万元，转移支付收入162183万元（财力性转移支付收入1297万元，指定用途转移支付收入88925万元，专项转移支付收入71961万元）。财政总支出435908万元，其中：年初一般公共预算支出227305万元，债务转贷支出41820万元，调增一般公共预算支出161983万元（预算调整调减年初预算支出5231万元，调增工资性支出6328万元，指定用途一般转移支付支出88925万元，专项转移支付支出71961万元），上解支出4800万元，收支平衡。

补充说明：由于本次调整上级转移支付截止2019年11月中旬到位数，在未来一个多月上级转移支付收入还在陆续下达中，本级一般公共预算收入最终数据无法确定，与上级对账数据尚未确定，上解支出无法准确预计，所以，年终决算时以最终对账数为准。

二、政府性基金预算调整情况

2019年政府性基金年初预算收支为1706万元（其中：上级专项转移支付收入1300万元，本级收入406万元）。截止2019年11月中旬收入合计4142万元其中：上级专项转移支付收入4142万元，目前本级收入还未入库；支出合计4142万元，收支平衡。收支比年初预算增加2436万元，增加的主要原因是上级财政加大了我县专项转移支付投入力度。

三、国有资本经营预算调整情况

2019年年初预算国有资本经营预算收支32万元，截止2019年11月15日收入合计32万元，支出尚未安排。

由于2019年财政收入尚未最后确定，上级补助政策也未完全明确，部分支出准确数据未定，所以预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数，准确决算数将在财政决算报告中向人大常委会汇报。

附表一：《2019年1-11月15日一般公共预算收支情况表》

附表二：《2019年1-11月15日一般公共预算支出情况表》

   附表三：《2019年1-11月15日政府性基金收支情况表》

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