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—2020年9月29日在维西傈僳族自治县第十七届

人大常委会第二十七次会议上

县财政局局长  杨宗孝

主任、各位副主任，各位委员:

在县十七届人大第五次会议上，县人民政府向大会作了《维西傈僳族自治县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告》。现我县2019年财政决算数据已经州财政局批复，根据《中华人民共和国预算法》和县人大常委会的安排，我受县人民政府委托，向县人大常委会报告维西傈僳族自治县2019年财政决算（草案）情况，请予审查，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、2019年全县和县本级地方财政决算情况

2019年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县人民政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大，十九届二中、三中、四中全会和中央经济工作会议精神。全力克服经济下行、减税降费等诸多因素带来的困难，围绕目标，稳中求进，狠抓财政收入征管，切实加快支出进度，严控一般性支出，全力以赴保工资、保运转、保民生，优化支出结构，积极筹集资金支持重点工程建设，深入推进财税体制改革，合力攻坚破解难题，财政收支实现双增长，全年财政决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入18227万元，为年初预算11408万元的159.77%，增长11.48%。上级补助收入351322万元，其中：返还性收入3595万元，一般性转移支付收入264095万元，专项转移支付收入83632万元。地方债券转贷收入41820万元，调入资金9679万元，调入预算稳定调节基金5688万元，上年结余结转26827万元，收入总计453563万元。

一般公共预算支出429674万元，比上年371001万元增支58673万元，增长15.81%。一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入18227万元，上级补助收入351322万元，上年结余结转26827万元，调入资金9679万元，调入预算稳定调节基金5688万元，地方债券转贷收入41820万元（新增一般债券转贷收入31070万元，再融资一般债券转贷收入10750万元），收入453563万元；一般公共预算支出429674万元，上解支出4969万元，安排预算稳定调节基金6819万元，地方政府债务还本支出10750万元（置换到期债券），支出总计452212万元。收支相抵，年终结余结转1351万元。

2.县本级一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入18227万元，为年初预算11408万元的159.77%，增长11.48%。县本级一般公共预算支出完成348636万元，比上年306964万元增支41672万元，增长13.58%。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入18227万元，上级补助收入270284万元，地方债券转贷收入41820万元，调入资金9679万元，调入预算稳定调节基金5688万元，上年结余结转26827万元，收入总计372525万元。一般公共预算支出348636万元，上解支出4969万元，安排预算稳定调节基金6819万元，地方政府债券还本支出10750万元（置换到期债券），支出总计371174万元。收支相抵，年终结余结转1351万元。

全县和县本级收支决算数与2020年向县人民代表大会报告的执行数一致。全县和县本级一般公共预算增幅较大的原因：一是本年债务转贷资金规模比上年增加；二是受“三区三州”政策倾斜，上级加大对我县脱贫攻坚资金支持力度。

其他需要报告的情况：我县深入贯彻落实中央八项规定精神，严格按照过“紧日子”要求，从严控制和压缩“三公”经费，2019年，全县一般公共预算“三公”经费支出决算数合计1730万元，比预算数减少342万元，比上年决算数下降8.51%。

3.地方政府债务情况

2019年度，上级财政核定我县地方政府债务限额139070万元，其中：一般债务126070万元、专项债务13000万元。2019年年末我县地方政府债务余额108184万元，按偿债来源分：一般债务103484万元，专项债务4700万元。按债务性质分：一般债务164万元，地方政府债券108020万元（新增债券77870万元，置换债券18120万元，再融资债券12030万元）。地方政府债务余额严格控制在上级财政核定我县政府债务限额139070万元内，地方政府债务风险总体可控。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金预算收入3836万元，为年初预算406万元的944.83%，政府性基金收入大幅增加的原因主要是部分储备的土地挂牌出让。政府性基金预算支出6970万元，为年初预算1706万元的408.56%，比上年同期1823万元增加5147万元，增长282.34%。增长的主要原因是安排征地和拆迁补偿支出大幅增加以及上级加大专项转移支付力度。

全县政府性基金预算平衡情况：基金预算收入3836万元，上级补助收入4104万元，收入合计7940万元；基金预算支出6970万元，上解支出386万元，年终结余结转584万元。与2020年向县人民代表大会报告的执行数一致。

（三）国有资本经营收支决算情况

2019年我县国有资本经营预算收入32万元，其中：国有参股公司股利、股息收入7万元，其他国有资本经营预算企业利润收入25万元。支出32万元，收支平衡。与2020年向县人人民代表大会报告的执行数一致。

（四）社会保险基金收支决算情况

2019年社会保险基金收入52599万元，其中：保险缴费收入28920万元，利息收入192万元，财政补贴收入10973万元，上级补助收入11209万元，其他收入1万元。上年结余20935万元，收入合计73534万元；社会保险基金支出52699万元。收支相抵，年末滚存结余20835万元。社会保险基金预算由于受上级财政批复决算时四舍五入取数影响，有稍微变动。变动情况：预算执行报告数社会保险基金收入52598万元，决算数52599万元，增加1万元；预算执行报告数社会保险基金支出52698万元，决算数52699万元，增加1万元。年末滚存结余20835万元无变化。

二、紧扣财政政策，稳步推进财政预算管理

面对财政收支矛盾凸显、预算编制不够精准、支出预算绩效不高、财源培育力度不够、债务风险化解防控任务艰巨等问题，县人民政府高度重视，不断完善制度、加强管理，努力提高预算管理科学化、规范化水平，2019年决算情况总体较好。

（一）确保全年预算收支平衡。坚决贯彻更加积极有力的财政政策，不折不扣地将减税降费政策落实到位，妥善处理好落实减税降费政策与依法科学精细化征管之间的关系，坚持两手并重。把政府过“紧日子”作为财政工作长期坚持的方针，贯穿到财政工作的各方面各环节。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，大力压减一般性支出，继续压减“三公”经费。全力确保财政收支平衡：一是压缩基本支出，全力保障职工工资发放和机构正常运转。为共度困难时期，全县人民团结一心，充分发挥勤俭办事业的作风，压缩基本支出，全力保工资、保运转、保民生。二是多方筹措资金，努力缓解财政收支矛盾。通过增加本级一般公共预算收入、向上争取资金、调入资金、盘活财政存量资金等方式，实现财政收支平衡。2019年共争取上级转移支付收入351322万元，债券转贷资金41820万元，将预算稳定调节基金调入一般公共预算5688万元，调入资金9679万元，为我县工资按时发放、机构正常运转、落实民生保障以及促进经济社会发展提供强有力的资金支持。

（二）稳步推进财政体制改革。一是持续深化预算管理。进一步推进预算管理改革，健全财政资金统筹使用机制。健全存量资金与预算安排统筹结合、年初可用财力与新增债券资金统筹安排的机制。二是继续加强财政存量资金管理。盘活财政存量资金建立动态跟踪监控分析机制，收回的存量资金统筹用于“三保”和经济社会发展重点支出。切实加大财政专项扶贫结余结转资金“消化”力度，开展专项督查，通过采取措施、整改落实，全县专项扶贫资金结余已实现“清零”。三是做好地方政府性债务规模控制和限额管理工作，规范融资渠道、全力化解存量债务。四是全面推进全县国库集中支付电子化管理改革，建立财政资金支付“新模式”。简化集中支付业务流程，提高财政资金支付效率，降低行政管理成本。五是不断强化预算执行动态监控管理，建立资金监管“新防线”。主动对标上级财政部门工作要求，坚持问题导向，聚焦薄弱环节，创新工作举措，准确地录入分解扶贫指标，对接支付数据，及时处理预警信息，有效筑牢扶贫资金使用安全防线。六是推进政府会计核算改革，实现信息化建设“新突破”。以财政核心业务一体化为契机，加快推进政府会计核算改革，全面推开预算单位会计核算系统。

（三）不断提高财政管理水平。一是进一步做好预算执行工作。及时批复年初预算，加快债券资金、转移支付预算下达，多措并举加快预算执行进度。牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制预算追加，在年度预算执行中除重大特殊事项外，一般不予追加支出。二是稳步推进财政标准化平台和预算执行系统建设，推进财政标准化平台和预算执行系统建设工作是提升财政管理水平、加强地方财政运行分析、实现财政核心一体化的基础工作。我县财政部门开拓进取、勇于创新，实现两个系统稳步推进。三是主动接受人大依法监督。积极主动向人大汇报财政工作和报送相关报告，听取并积极采纳代表意见建议。四是严格落实审计监督发现问题整改。严格按时限要求整改落实审计监督发现问题，并举一反三建立完善长效机制，切实提高财政预算管理水平。五是公共财政透明度不断提高。政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算公开面和及时率均达100%。

（四）坚决兜牢“三保”底线。把落实“三保”特别是保工资作为财政工作的重中之重，在预算安排、库款拨付等方面坚持“两个优先”，即坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序的优先顺序，坚持“保工资”在“三保”支出中的优先顺序，确保不出现“三保”特别是保工资缺口。统筹使用好中央下达均衡财力直达资金、抗疫国债、结余结转资金，不断拓宽增收渠道、千方百计增加本级一般公共预算收入，压缩一般性支出，全力保障“三保”支出。

（五）深化预算绩效管理改革。加快建立现代财政制度，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。将绩效管理覆盖所有财政资金，贯穿预算编制、执行全过程，做到花钱必问效、无效必问责。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前、事中、事后绩效管理闭环系统，包括建立绩效评估机制、强化绩效目标管理、做好绩效运行监控、开展绩效评价和加强结果应用等内容。

（六）坚决支持打好三大攻坚战。一是聚焦解决“两不愁三保障”突出问题和支持打赢脱贫攻坚战。2019年整合涉农资金92873万元投入脱贫攻坚项目，积极推进涉农资金整合，加大财政扶贫资金投入力度，有力保障了全县脱贫攻坚工作开展。围绕“两不愁、三保障”及贫困村、贫困户退出标准，着力解决脱贫攻坚刚性需求，确保扶贫资金精准有效使用。二是聚焦防范化解债务风险和规范融资渠道，坚决打好防范重大风险攻坚战。开好前门，2019年争取新增债务限额31070万元。严堵后门，2019年化解政府债务12471万元，其中：财政资金偿还21万元，申请再融资债券偿还10750万元，债务单位自行筹措资金偿还1700万元；化解隐性债务36039万元，偿还资金来源主要由债务单位自行多方措施资金偿还（主要靠向上争取项目资金）。三是聚焦生态补偿支持打好污染防治攻坚战，全县节能环保支出24740元，比上年增长149.75%，投入生态护林员补助7531万元。为建设和谐美丽维西提供资金支持。

（七）自觉接受人大审计审查监督。深入贯彻落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》和县人大有关要求，自觉接受人大及其常委会的监督。认真落实县人大及其常委会有关决议，及时报告工作落实和预算执行情况。坚持解决具体问题与建立长效机制同步推进，及时整改审计发现问题并向县人大常委会报告。积极配合县人大常委会推进预算联网监督。积极主动回应人大代表提出问题，服务人大代表依法履职。

主任、副主任、各位委员，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照县委的工作部署，主动接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，锐意进取，埋头苦干，扎扎实实做好财政工作，为全县经济和社会各项事业稳步发展而努力奋斗！

以上报告，请予审议。

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