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关于维西傈僳族自治县2021年

地方财政决算的报告

——2022年9月28 日在县第十八届人大常委会第四次会议上

县财政局局长　秦继禹

各位副主任，各位委员：

在县十八届人大第一次会议上，县人民政府向大会作了《维西傈僳族自治县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告》。我县2021年财政决算数据已经州财政局批复，按照《中华人民共和国预算法》的规定和县人大常委会的安排，受县人民政府委托，向县人大常委会报告维西傈僳族自治县2021年财政决算（草案）情况，请予审查，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、2021年全县和县本级地方财政决算情况

2021年在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，坚持供给侧结构性改革为主线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，着力巩固拓展脱贫攻坚成果与推进乡村振兴有效衔接，地方财政收支执行情况总体平稳，有力促进了维西经济健康发展和社会全面进步。为全县“十四五”开好局、起好步提供了财力保障。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入完成21150万元，为年初预算的106.46%，同比增长9.66%。上级补助收入完成293838万元，其中：返还性收入3987万元，一般性转移支付收入232052万元，专项转移支付收入57799万元。地方债券转贷收入26400万元，调入资金18820万元，调入预算稳定调节基金7309万元，上年结转结余2107万元。收入总计369624万元。

一般公共预算支出完成305268万元，为年初预算的71.32%，同比下降26.54%。上解支出6683万元，地方政府债务还本支出26400万元（偿还到期债券本金），安排预算稳定调节基金350万元。支出总计338701万元。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入21150万元，上级补助收入293838万元，上年结转结余2107万元，调入资金18820万元，调入预算稳定调节基金7309万元，地方债券转贷收入26400万元（置换一般债券转贷收入26400万元），收入总计369624万元；一般公共预算支出305268万元，上解支出6683万元，地方政府债务还本支出26400万元，安排预算稳定调节基金350万元，支出总计338701万元。收支相抵，年终结转结余30923万元。

2.县本级一般公共预算决算情况

一般公共预算收入完成21150万元，同比增长9.66%。县本级一般公共预算支出完成254034万元，同比下降30.51%。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入21150万元，上级补助收入242604万元，地方债券转贷收入26400万元，调入资金18820万元，调入预算稳定调节基金7309万元，上年结转结余2107万元，收入总计318390万元。一般公共预算支出254034万元，上解支出6683万元，安排预算稳定调节基金350万元，地方政府债券还本支出26400万元，支出总计287467万元。收支相抵，年终结转结余30923万元。

全县和县本级一般公共预算收支较上年变动较大的原因是：在全球经济下行压力持续加大的背景下，上级财政对下级财政的转移支付增幅明显放缓，加之受今年边境疫情防控支出压力巨大等因素影响，上级转移支付下达大幅下降，上级补助收入较上年减少93745万元，相应支出也减少。

全县和县本级一般公共预算支出存在结转结余资金的原因：一是根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件中“规范按权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的要求，2021年下达单位未使用资金不能再按权责发生制列支；二是部分项目因资金下达晚，当年不具备实施的条件，需结转下年继续安排使用。三是本年上解支出州级未确定最终数据，为防止出现财政收支赤字，预留一定资金用以弥补。

3.地方政府债务情况

2021年我县地方政府债务限额为185700万元，其中：一般债务120000万元、专项债务65700万元。年末我县地方政府债务余额164035万元，按偿债来源分：一般债务108335万元，专项债务55700万元。按债务性质分：一般债务55万元（外债转贷），地方政府债券163980万元（新增债券108170万元，置换债券13780万元，再融资债券42030万元）。纳入地方政府债务系统债务在上级下达我县债务限额内。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金预算收入完成12055万元，为年初预算5000万元的241.1%，收入大幅增加的原因主要是储备的土地挂牌出让较上年增加和有大额专项债券还本付息收入。政府性基金预算支出完成26748万元，为年初预算9060万元的295.23%，比上年完成数50028万元减少23280万元，下降46.53%。下降的主要原因：一是上年我县争取到重点项目建设专项债券资金33000万元，今年仅有19700万元；二是受新冠肺炎疫情影响，上年上级财政下达抗疫特别国债资金6349万元，今年无此项资金。

全县政府性基金预算平衡情况：预算收入完成12055万元，上级补助收入2825万元，新增专项债务转贷收入19700万元，上年结转结余1260万元，收入合计35840万元；预算支出26748万元，上解支出30万元，专项债券还本支出1700万元，调出资金1260万元（调入一般公共预算），支出总计29738万元；年终结转结余6102万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入完成341万元，上级补助收入4万元，收入总计345万元，支出总计0万元。结余341万元调入一般公共预算，年终结转结余4万元。

（四）社会保险基金收支决算情况

社会保险基金收入完成60406万元，其中：保险缴费收入32049万元，利息收入946万元，财政补贴收入12900万元，上级补助收入13585万元，其他收入926万元；上年滚存结余20947万元，收入总计81353万元。社会保险基金支出60166万元。收支相抵，年末滚存结余21187万元。

二、十八届人大一次会议预算执行报告数与决算报告数变动情况

（一）全县一般公共预算收支增减变动情况

1.全县一般公共预算收入：预算执行报告数收入总计369068万元，决算数369624万元，增加556万元，原因为上级财政在批复决算时，增加我县其他税收返还555万元（税收增收留用及以奖代补政策资金）,增加专项转移支付1万元（科学技术）。

2.全县一般公共预算支出：预算执行报告支出总计339262万元，决算数338701万元，减少561万元。原因为结算对账时减少体制上解510万元，减少其他上解118万元，增加固定性上解67万元，导致上解支出减少561万元（预算执行报告数为7244万元，决算数为6683万元）。

3.年终结余增加1117万元。收支相抵，年终结余增加1117万元。

（二）政府性基金收支与预算执行报告数无变动

（三）社会保险基金收支增减变动情况

1. 社会保险基金收入：预算执行报告数60279万元，决算数60406万元，增加127万元，原因为增加城乡居民基本养老保险基金委托投资收益127万元。

2.社会保险基金滚存结余预算执行报告数21060万元，决算数21187万元，增加127万元，原因为增加城乡居民基本养老保险基金委托投资收益127万元。

三、2021年财政支出和预算执行效果

（一）坚持稳中求进，全力保障财政平稳运行

高质量组织收入。深入研判财政经济形势，坚持全县“一盘棋”，按照“匹配性、均衡性、可持续性”原则，全面做好组织收入工作。加强税收源头管控，重点推进税收充分落地工作，同时充分调动可利用的非税收入资源。一般公共预算收入中税收收入占比为65%，收入结构优化。持续推进减税降费，落实国家、省减税降费政策，全县新增减税降费3458万元。积极向上争取资金，及时把握财税政策动向，主动向上争取政策倾斜和资金补助。2021年共获得上级转移支付资金293838万元，比2020年下降24.19%。在财政运行艰难的情况下，始终坚决贯彻更加积极有为的财政政策，财政支出继续保持一定的强度。财政资金资源充分统筹，各类结余、沉淀资金应收尽收。把政府过“紧日子”的部署贯穿到财政工作的各方面各环节。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，大力压减一般性支出，继续压减“三公”经费，严控会议差旅、咨询培训等经费，严把各项支出关口。实现全年预算收支平衡，全县经济运行总体平稳。

（二）坚持重点保障，牢牢兜住“三保”底线

2021年，财政始终坚持“三保”支出在一般公共预算支出中的优先顺序，把兜牢“三保”作为本预算年度的首要目标，努力克服经济下行压力的影响，加强对重点税源、重点企业和重点税种的征管，优先兜牢基本民生底线，保障工资正常发放，确保机构平稳运转。

（三）坚持优质均衡，持续改善民生保障水平

持续稳步增进人民幸福，全县卫生健康支出33917万元，全力做好疫情常态化精准防控资金保障，推进基层卫生医疗设施提升改造，实现城乡居民基本医疗全覆盖；教育支出45170万元，支持校园校舍新建改建，加强教育信息化建设，保障“双减”等改革政策落地；社会保障和就业支出39793亿元，健全民生投入稳定增长机制，加强普惠型养老服务供给，加大困难群体救助，进一步促进社会稳定和谐；公共安全支出8441万元，防风险、护平安、保稳定，有效提升平安维西建设。

（四）坚持精准施策，主动服务高质量发展

全力支持产业发展,持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。推动产业转型升级，2021年纳入整合资金63040万元, 完成五大工程。投入34143万元完成乡村特色产业帮扶项目212个，持续发展壮大扶贫产业；投入1337万元完善稳定就业和易地搬迁后续帮扶工程，确保搬迁群众稳得住、有就业、逐步能致富要求；投入1559万元实施生态经济发展工程类项目2个，实现国土增绿、群众增收的要求；投入25356万元推进乡村基础设施建设工程，完善乡村基础设施建设，补齐乡村基础设施建设短板；投入81万元开展乡村公共服务提升工程，继续实施“雨露计划” ，巩固义务教育发展成果，健全完善教育助资体系。

（五）坚持聚力攻坚，着力推进财政改革

以财政核心业务为主的预算管理一体化系统建设为依托，深入推进预算管理一体化改革。围绕“精准、刚性、平衡、绩效”的预算管理目标，实现对财政项目的全生命周期管理。统筹推进数字财政、国库管理、财政监督管理、国有资产管理、政府采购、会计服务、预决算公开等各领域的财政改革发展，不断提高财政现代化治理能力和水平。一是着力提升预算执行分析质量。进一步加大财政收支运行监测和分析力度，拓展预算执行分析的广度和深度，切实保障全县财政收支平稳运行；二是扎实推进预算管理一体化建设。采用新系统编制2022年预算，系统上线运行提升了预算管理规范化、标准化和自动化水平；三是深入推进差旅电子凭证网上报销改革。实现了通过“公务之家APP一站式”办理，进一步规范预算单位差旅报销和公务人员差旅行为管理，有效降低行政运行成本；四是强化国有资产监督管理。落实国有资产管理报告制度，全面摸清国有资产家底，建立健全国有自然资源资产管理机制统筹推进全县国有资产管理工作；五是加强资金绩效管理。全县105个预算单位全部纳入部门整体支出绩效运行情况监控管理范围，确保财政资金合法合规高效使用；六是政府和部门预决算全面公开。深入贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等各项规定和要求，不断提高财政运行的公开性和透明度。

（六）坚持财政监督，强化财会监督工作

严格执行财经法律法规和管理规定，扎紧制度“笼子”，把制度优势转化为治理效能；贯彻落实好新修订的《云南省预算审查监督条例》，增强效能。

（七）坚持主动作为，依法接受人大审查监督

严格落实县人大及其常委会有关决议，对县人大财经委提出意见积极吸收采纳，不断改进完善预算编制；积极配合推进预算联网监督；持续完善国有资产管理情况报告机制；认真办理人大代表建议，主动听取、积极采纳、及时回应人大代表提出的意见建议，使财政工作更加贴民情、听民意、惠民生。

各位副主任、各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻认识“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受人大常委会的监督，认真落实本次人大审查意见，在工作中有“时时放心不下”的责任感，积极发挥财政职能作用，担当作为，求真务实，为保持平稳健康的经济环境、国泰民安的社会环境、风清气正的政治环境作出贡献，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。 

以上报告，请予审议。

附：维西县2021年地方财政预算执行情况附表

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