维西傈僳族自治县人民政府关于2022年财政预算调整收支方案(草案)的报告

——2022年11月25日在县第十八届人大常委会第七次会议上

县财政局局长　秦继禹

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《云南省预算审查监督条例》规定，我受县人民政府委托，现将维西县2022年财政预算调整方案（草案）报告如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）预算调整的主要原因

1.上级转移支付增加；

2.调减年初预算无来源调入资金;

3.调增年初预算支出;

4.调增上解支出（增加xxx工程项目建设经费上解,增加增值税留抵退税上解）。

（二）调整的主要事项

1.上级补助收入从220426万元调整为329486万元，调增109060万元，其中：一般转移支付调增61325万元，专项转移支付调增47735万元。

2.调入资金从49265万元调整为15295万元,其他调入调减33970万元，其中：政府性基金上年结余调入2034万元，政府性基金本年收入中调入1966万元，国有资本经营本年结余中调入302万元，新增财力25502万元，统筹平衡5691万元（美丽县城奖补资金和爱国卫生“7个专项行动”以奖代补综合财力补助资金），上解支出增加1525万元。

3.一般公共预算支出从314426万元调整为340000万元，调增25574万元。

4.地方政府债务还本支出从14626万元调整为14628万元，西发项目调增2万元。

5.上解支出从6000万元调整为7525万元，调增1525万元，其中：xxxx工程项目建设经费上解支出增加588万元，增值税留抵退税上解支出增加937万元。

（三）调整后的收支平衡情况

一般公共预算收支平衡情况：全县完成一般公共预算收入21785万元，上级补助收入329486万元，上年结转结余30923万元，调入资金15295万元，调入预算稳定调节基金350万元，地方债券转贷收入13420万元（置换一般债券转贷收入），收入总计411259万元；一般公共预算支出340000万元，上解支出7525万元，地方政府债务还本支出14628万元，支出总计362153万元。收支相抵，年终结转结余49106万元。

说明：本年度预算执行中，专项转移支付、一般转移支付（指定用途）增加，所以对应支出也增加；但可用财力依然较为紧张，在本级一般公共预算全部完成的前提下，根据我县目前实际财力情况，本级财力收支缺口预计在1.5亿元左右，预计年终结转结余49106万元。

二、政府性基金预算调整情况

（一）调整的主要原因

1.本级政府性基金收入增加；

2.上级补助收入增加；

3.调出资金增加（将政府性基金结余调入一般公共预算）；

4.政府性基金支出增加。

5.调增上解支出。

（二）调整的主要事项

1.本级政府性基金收入从5000万元调整为15107万元，调增10107万元，其中：国有土地出让收入调增9139万元，专项债务对应项目专项收入调增947万元，国有土地收益基金收入调增21万元。

2.政府性基金上级补助收入从2000万元调整为3781万元，调增1781万元。

3.政府性基金预算支出从13102万元调整为15251万元，调增2149万元，其中：专项债务付息支出调增947万元，其余支出调增1202万元。

4.政府性基金预算调出调增4000万元（政府性基金上年结余2034万元和本年收入1966万元调入一般公共预算用于平衡财力）。

5.上解支出调增108万元，为土地收入上解。

（三）调整后的收支平衡情况

政府性基金收支平衡情况：全县完成政府性基金预算收入15107万元，上级补助收入3781万元，上年结余6102万元，收入合计24990万元；政府性基金预算支出15251万元，调出资金4000万元（调入一般公共预算），上解108万元，支出合计19359万元，预计年终结转结余5631万元，其中：上级专款结转3090万元，本级收入结转2541万元。

三、国有资本经营预算调整情况

（一）调整的主要事项

1.国有资本经营预算收入从153万元调整为302万元，调增149万元；

2.国有资本预算支出从157万元调整为4万元，调减153万元；

3.国有资本经营预算调出资金调整为302万元（调入一般公共预算，用于统筹平衡），调增302万元(维西永丽水电开发有限公司297.4万元，投资公司4.3万元)

（二）调整后的收支平衡情况

 国有资本经营收支平衡情况：全县完成国有资本经营收入306万元，支出4万元，调出资金302万元，收支平衡。

四、社会保险基金预算调整情况

（一）调整的主要事项

1.社会保险基金收入从65487万元调整为68318万元，调增2831万元；

2.社会保险基金支出从65474万元调整为66708万元，调增1234万元；

（二）调整后的收支平衡情况

社保基金收支平衡情况：全县完成社保基金收入68318万元，其中：社会保险费收入35796万元，财政补贴收入13617万元，利息收入91万元，委托投资收益654万元，转移收入439万元，上级补助收入17445万元，其他收入276万元。本年支出完成66708万元，上年结余21187万元，年末滚存结余22797万元。

五、“三保”预算安排情况说明

我县“三保”全年预计执行情况：保工资支出126274万元，保运转支出10643万元，保基本民生支出35046万元，合计171963万元。截至11月中旬执行情况：保工资支出110015万元，保运转支出5953万元，保基本民生支出51542万元，合计167510万元。

由于本次调整是截止2021年11月中旬的预计数，上级补助收入、上解支出未完全确定。受落实增值税留抵退税影响，本级一般公共预算收入最终数据无法确定，所以，预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数，准确决算数将在财政决算报告中向人大常委会汇报。

主任、各位副主任、各位委员：面对当前严峻的财政形势，在接下来一个多月的时间里，我们将迎难而上求突破，凝心聚力再攻坚。按照县人大常委会会议审议通过的预算调整方案，着力提升收入组织水平，严控财政支出，深入推进预算执行精细化管理。在“奋进新时代”中展现财政担当，为“开启新征程”贡献财政力量。

以上报告，请予审议！

    附：维西县2022年预算调整附表