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关于维西傈僳族自治县2023年地方财政决算（草案）的报告

2024年9月29日在维西傈僳族自治县第十八届

人大常委会第二十一次会议上

县财政局局长 秦继禹

主任、各位副主任，各位委员：

在县十八届人大第四次会议上，县人民政府向大会作了《维西傈僳族自治县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）的报告》。我县2023年财政决算数据已经州财政局批复，按照《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》要求和县人大常委会的安排，受县人民政府委托，向县人大常委会报告维西傈僳族自治县2023年财政决算（草案）情况，请予审查，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、2023年全县和县本级地方财政决算情况

2023年在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有效监督和社会各界鼎力支持下，县财税部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，对标中央、省委、州委和县委关于财政工作的部署和要求，认真落实省第十一次党代会和省委十一届三次、四次全会精神，严格执行县十八届人大第三次会议批准的地方财政预算报告，统筹推进疫情防控和经济社会发展，筑牢“三保”底线，持续做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全县预算执行总体平稳有序。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入完成23025万元，为年初预算的100.47%，同比增长5.49%。上级补助收入完成347493万元，其中：返还性收入3432万元，一般性转移支付收入252033万元，专项转移支付收入72028万元。地方债券转贷收入25218万元，调入资金3819万元，调入预算稳定调节基金41万元，上年结转结余45763万元。收入总计425359万元。

一般公共预算支出完成357469万元，为年初预算的97.15%，同比增长0.07%。上解支出6051万元，地方政府债务还本支出25638万元，安排预算稳定调节基金108万元。支出总计389266万元。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入23025万元，上级补助收入327493万元，上年结转结余45763万元，调入资金3819万元，调入预算稳定调节基金41万元，地方债券转贷收入25218万元，收入总计425359万元；一般公共预算支出357469万元，上解支出6051万元，地方政府债务还本支出25638万元，安排预算稳定调节基金108万元。支出总计389266万元。收支相抵，年终结转结余36093万元。

2.县本级一般公共预算决算情况

一般公共预算收入完成23025万元，同比增长5.49%。县本级一般公共预算支出完成310720万元，同比增长1.42%。

一般公共预算收支平衡情况: 一般公共预算收入23025万元，上级补助收入280744万元，上年结转结余45763万元，调入资金3819万元，调入预算稳定调节基金41万元，地方债券转贷收入25218万元（再融资一般债券转贷收入25218万元），收入总计378610万元；一般公共预算支出310720万元，上解支出6051万元，地方政府债务还本支出25218万元，安排预算稳定调节基金108万元，支出总计342517万元。收支相抵，年终结转结余36093万元。

全县和县本级一般公共预算支出存在结转结余资金的原因：一是部分项目因资金下达晚，当年不具备实施条件，需结转下年继续安排使用。二是本年上解支出州级未确定最终数据，为防止出现财政收支赤字，预留一定资金用以弥补。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金预算收入完成5320万元，为年初预算11234万元的47.36%，比上年减少11746万元，下降68.83%，主要是年内预计出让的六宗土地流拍，土地出让金收入大幅减少。政府性基金预算支出完成187937万元，为年初预算20781万元的904.37%，比上年完成数22550万元增加165387万元，增长733.42%。主要是：年内我县争取到重点项目建设专项债券贷款资金172000万元，支出相应增加。

全县政府性基金预算平衡情况：预算收入完成5320万元，上级补助收入7054万元，上年结转结余5367万元，新增专项债券转贷收入172000万元，收入合计189741万元；预算支出185637万元，调出资金800万元（调入一般公共预算），专项债还本支出1500万元，支出总计187937万元；收支相抵，年终结转结余1804万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入完成274万元，上级补助收入3万元，收入总计277万元。预算支出3万元，调出资金274万元（调入一般公共预算），支出总计277万元，收支相抵，年终结转结余为0。

（四）社会保险基金收支决算情况

社会保险基金收入完成71673万元，其中：保险缴费收入39895万元，利息收入116万元，财政补贴收入14920万元，上级补助收入15698万元，其他收入1044万元；上年滚存结余22854万元。收入总计94527万元。支出总计69710万元。收支相抵，年末滚存结余24817万元。

（五）地方政府债务情况

2023年我县地方政府债务限额为352000万元，其中：一般债务120000万元、专项债务232000万元。年末我县地方政府债务余额353629万元，按偿债来源分：一般债务127429万元，专项债务226200万元。按债务性质分：新增债券276170万元，置换债券9740万元，再融资债券67719万元。

二、十八届人大第四次会议预算执行报告数与决算报告数变动情况

主要为社会保险基金收支增减变动情况

1、社会保险基金收入：预算执行报告数71673万元，决算数71335万元，减少338万元，原因为：（1）城乡居民基本养老保险于2023年9月起由州级统筹，故2023年度的委托投资收益331万元由州级入账及填报，县级不做入账及填报，故减少331万元；（2）将失业保险上级补助收入7万元多入账，实际不过财政专户，应做减少7万元处理。

2、社会保险基金支出：预算执行报告数69710万元，决算数72147万元，增加2437万元，原因为：（1）城乡居民养老保险上解上级支出2444万元；（2）失业保险上级补助收入多入账7万元，支出多入账7万元，实际不过财政专户，应做减少7万元处理。

3、社会保险基金滚存结余：预算执行报告数24817万元，决算数22042万元，减少2775万元，原因为：收入差异338万元、支出差异2437万元。

三、2023年财政政策执行和重点财政工作情况

2023年，财政部门认真贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例，严格按照上级关于财政工作的部署要求，统筹发展和安全，加大宏观调控力度，防范化解风险，全力保障经济社会平稳健康发展。

全力确保财政收支平衡

继续不折不扣落实好减税降费政策，抓好新出台各项政策措施的落地，把该减的税减到位、该降的费降到位，密切跟踪经济运行情况并进行透彻分析，加强财税沟通信息共享，更好促进经济平稳运行，全力确保财政收支平衡。

一是狠抓收入，全力以赴完成收入较上年增长5%预期目标，提高本级财政自给率的同时，加大向上争取力度，分析研判专项债政策、预算管理体制改革政策方向，协同各部门提前谋划储备契合我县产业升级、民生保障等重点领域项目，加大与省州沟通对接力度，努力将可获取政策支持转化为可用资金，全力保障重点急需领域资金需求；二是当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，坚持党政机关过“紧日子”思想不动摇，继续压减非刚性支出，坚持勤俭办一切事业，严格执行人大批准的预算，严禁无预算、超预算支出，把有限的资金充分运用到刀刃上；三是全力保障民生，全面厘清财政结转结余资金，加大清缴力度，收回资金全部统筹用于保障“三保”支出。聚焦民生补短板等社会热点和保障重点，将有限的资金精准投入重点领域和关键环节；四是加强政策协调，增强政策合力，以钉钉子精神推动政策落到实处。保障好重点领域、重大项目资金需要，积极带动民间投资，有效支持补短板、惠民生、促销费、扩内需，确保上级下达的财政资金和各项政策措施“一竿子插到底”迅速落地见效。

（二）竭力支持地方经济发展

认真贯彻落实中央、省委经济工作会议精神，聚焦发展和安全，把推动全县经济社会平稳有序健康发展作为财税工作的重中之重，确保2023年经济社会良序发展。

一是积极发挥财政政策调节力度，打好政策“组合拳”。执行好税费支持政策，降低经营主体税费负担。2023年全县累计减税降费13776.33万元，其中，税收减免12442.63万元，社保降费618.95万元，非税减免714.75万元；二是充分发挥直达资金效益。依托直达资金监控系统，建立健全直达资金常态化监督机制，持续推动常态化直达资金机制落实，中央直达资金73187万元全部分配下达，支出进度94.44%，重点用于帮扶群众，保基本民生、保就业、保基层运转以及支持重大项目建设，保障中央新增财政资金直达民生；三是多方筹措资金，全力支持重点项目建设。争取到7个项目的中央预算资金28500万元，截至目前，已完成支付13700万元，支付率为48.07%（其中到位中央涉藏专项资金2.33亿元，涉及项目3项，已完成支付1.04亿元，支付率44.64%），推动了一批惠民生、利长远的重大项目建设。积极申报2023年中央增发国债项目11个，截至目前三个项目通过国家审核，其中高标准农田建设项目资金7000万已下达，为推动我县2024年重点项目建设提供了有力的资金支持。

（三）倾力增进民生福祉

在地方财政收支矛盾聚焦的压力下，进一步提高政治站位，始终把民生支出作为财政保障重点，不断加大对重点民生领域的资金投入力度，全力推动各项民生政策落地落实。

一是全面落实稳就业政策。下达就业补助资金3900万元，强化稳岗就业。鼓励创业带动就业，创业担保贷款扶持创业29人，发放贷款510万元，带动就业47人；“贷免扶补”扶持创业60人，发放贷款1040万元，带动就业97人。二是纵深推进优质均衡教育。统筹安排财政教育支出55678万元，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施，着力解决教育发展不平衡、不充分的问题。三是支持提高医疗卫生服务能力。全年医疗卫生支出40692万元，保障基本公共卫生服务、医疗服务与保障能力提升、卫生健康人才培养等政策落实。同时，认真落实常态化疫情防控政策，畅通防疫物资采购渠道。四是健全体社会保障体系。积极安排城乡居民基本医疗保险补助资金9482.22万元，保障参保人员待遇落实。完善城乡居民养老保险制度，安排城乡居民基本养老保险补助3212万元，让群众从中受益。发放最低生活保障、临时救助和特困人员救助金9107.58万元，有效兜住了困难群众基本生活底线。

（四）聚力推进乡村振兴

始终坚持把巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接作为首要任务，围绕“人”和“业”，紧盯年度重要部署和主要目标，突出促进脱贫群众持续增收，聚焦重点地区、重点人群和重点工作，全面推进乡村振兴。

一是整合资金投入。2023年整合涉农资金69597万元，资金投向主要用于农业生产、畜牧生产、林业改革发展、农村综合改革、乡村旅游、水利发展、农田建设、农村环境整治、农村道路建设、农业资源及生态保护、雨露计划等。在县级财力异常紧张的情况下，县级预算优先保障乡村振兴工作经费84万元。二是继续深入开展“一卡通”专项治理。以惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理为抓手，规范资金监管和发放，通过梳理排查发现9个问题，针对排查发现的问题建立问题台账，制定14项整改措施，年内所有问题已整改完毕。专项治理工作的开展，加快打通了惠民惠农政策直接入户、直达群众的堵点、卡点，堵塞漏洞、规范管理、便利群众、防治腐败，群众获得感和幸福感得到不断增强。

（五）着力深化国资国企管理

完成全县97家行政事业单位国有资产管理纳入预算管理一体化工作，开展2023年度全县行政事业性国有资产综合能力提升培训；完成行政事业单位国有资产的无偿划拨（划转）、拍卖、报废报损等日常基础业务工作。进一步摸清全县国有企业改革发展现状，理顺国有企业发展经营脉络，圆满完成国企三年行动第一阶段任务，国有企业健康有序发展。

（六）有力防范财政运行风险

严格落实中央、省委关于防范化解债务风险的安排部署，按照既定化债举措，健全化债长效机制，严控债务限额，以强有力举措有效防范化解地方债务风险。

一是高度重视隐性债务化解。加强与金融机构的密切联系和协调沟通，提高精准性和有效性，延长存量债务期限，降低债务成本，稳妥化解债务存量，做到既注重缓释流动性风险，又加大债务清偿力度。二是落实好政府举债问责机制，按照“谁举债，谁偿还、谁主管、谁负责”的原则，督促债券资金使用单位切实承担起债券还本付息的责任。对标省委要求，严格落实“有多少钱、办多少事”的原则，确保不激化社会矛盾，不影响政府信誉，尽量减少项目性缺口。三是加强债券资金管理，对不按时足额还本付息的单位采取以后年度不安排新增债券资金、压减部门预算等约束和惩治措施，不断加大债券项目督查力度，重点关注项目后期运行可行性和收益，切实增强专项债券收益覆盖，减轻地方偿债压力，充分发挥债券项目保经济、促发展的作用。年内争取到上级债务转贷资金20719万元，专项用于化解监测平台中拖欠中小企业账款。

各位代表：过去的一年，面对异常严峻的经济形势，财政运行十分艰难，处于紧平衡状态，经历了一个十分不易的过程。但在实际工作中，我们坚决落实党中央、国务院决策部署，认真按照省委、州委和县委的工作要求，主动作为，应变克难，加强经济形势和财政收支分析研判，强化财政资源统筹，及时清理收回结转结余资金，采取非常规手段，顶住了压力，接续奋进，砥砺前行，保障了全年财政平稳有序运行。这是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导和社会各界关心支持的结果，是全县各级各部门勠力同心、艰辛付出的结果。下步工作中，我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的法律监督和县政协的民主监督，认真落实本次会议审议意见，提振发展信心，笃行攻坚克难，强力推进各项任务落地落实，为推动维西经济社会高质量发展，奋力建设团结富裕文明和谐美丽平安的社会主义现代化新维西作出新的更大贡献。

以上报告，请予审议。

附件:维西县2023年地方财政预算执行情况附表

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