根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定及省审计厅工作计划，维西县审计局自2021年4月至7月，对维西傈僳族自治县疾病预防控制中心（以下简称“县疾控中心”）2020年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了专项审计调查，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）组织机构情况

县疾控中心属于维西傈僳族自治县卫生健康局下属的公益一类事业单位，属于县级财政一级预算单位，核定事业编制47人（其中：设中心主任1名），2020年末实有人员56人（含提前退休人员14人），实有车辆4辆。

    （二）部门预决算情况    

财政部门下达县疾控中心2020年度预算总额为2 216.44万元，其中：年初批复预算1 140.39万元，追加调整预算

1 076.05万元。决算报表反映，2020年部门总收入2 216.44万元，总支出1 981.47万元；年初结转和结余416.9万元，年末结转和结余651.87万元。

审计结果表明，县疾控中心2020年度基本完成了年初预算，结合自身情况制定了财务管理和内部控制制度，内部控制制度基本健全有效，预算编报、预算执行及财政资金管理基本规范。但审计发现县疾控中心还存在接待费报销不规范、“三公”经费超预算、固定资产账实不符、账表不符等问题。

二、审计发现的主要问题

2020年度，县疾控中心存在公务接待费报销不规范0.91万元，部分接待无派出单位公函和接待清单；超预算支出公务用车运行维护费11.96万元；固定资产核算不规范12.95万元（监控设备支出未记入固定资产账）；固定资产账实不符，未将保和镇兴维大道中段相关房产入账；会计账表不符的问题。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，县审计局已按照国家法律、法规规定，出具了审计报告。责令县疾控中心在今后工作中严格执行公务接待相关规定，规范公务接待行为；建议积极争向上取车辆编制，严格贯彻落实厉行节约要求，按单位实际情况科学编制预算，不得超预算支出及隐匿“三公”经费；应加强固定资产管理，及时补记未入账固定资产，完整、准确地核算固定资产价值，定期清查盘点，做到账账、账实相符；积极向上级主管部门反映情况，尽快到相关部门完善、办理产权变更登记；责令县疾控中心在以后年度工作中严格按照实际收支情况编制财务决算报表。

审计建议县疾控中心定期对固定资产进行盘点清查，做到账实相符、账表相符、账账相符；结合单位实际情况，有针对性的完善内部控制制度，准确把握内部控制的薄弱环节，通过有针对性的、连续性的、经常性的跟踪监督，逐步加强和完善内部控制。

四、审计发现问题的整改及建议采纳情况

县疾控中心对本次审计发现的保和镇兴维大道中段房产入账问题已向主管部门反映处理，其他问题已整改完毕，审计建议已采纳。