维西县水务局关于维审报[2023]38号审计报告查出问题整改情况报告

维西傈僳族自治县审计局：

2024年我单位收到维西县审计局下发的审计报告共一份，为《维西县2018年农村饮水安全巩固提升项目水质净化工程竣工决算审计》（维审报[2023]38号），根据审计报告中提出的存在问题以及审计建议，我单位高度重视，认真梳理，接纳审计意见。现将整改情况和建议采纳情况作如下报告：

一、存在的问题以及整改情况

1、关于未执行政府采购程序的问题，因该项目政府采购程序已经发生，不能进行整改。但我单位在今后的工作中将杜绝此类问题的发生。

2、关于未按规定缴纳印花税的问题，由于我单位无多余资金且项目年限较长，超过追征期，在以后年度将按相关规定按时缴纳印花税，杜绝此类问题的发生。

3、关于未结转交付使用资产的问题，已于2019年移交，并于2024年5月进行了账务处理。

4、关于多结算工程款26815.95元的问题，由于该项目的质保金未退还，已进行相关账务调整，依法依规予以纠正。

5、关于合同管理不规范的问题，因合同已经签订，无法更改，因此不能进行整改。但我单位在今后的工作中将杜绝此类问题的发生。

二、对审计建议的采纳情况

（一）我单位在今后的工作中将加强基本建设项目档案资料的归集整理，防止主要材料丢失、损毁，为基本建设项目的顺利移交奠定基础。

（二）我单位将建立项目内部管理制度，规范设置会计科目，加强对建设项目建设资金的管理，并及时办理资产交付使用手续并移交资产。