监督索引号53342300131800000

维西县财政局部门2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据上级财政的各种政策，结合我县实际研究制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提供运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

   3、编制全县年度财政预算草案，执行人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算和执行情况，向县人大常委会报告全县年度财政决算情况；管理国库拨款和财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；会同县发展和改革部门确定收费标准；管理全县财政票据；管理县级非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项资金。

4、根据县政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；对全县财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议；根据全县国民经济发展计划，制定全县财政税收收入和非税收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全县非税收入的法规制度，负责县本级非税收入的征管。

5、拟定全县财政预算管理体制，合理划分财权与事权；指导和监督县级财政工作，合理调度资金，监督预算执行。

6、管理和监督包括社会发展资金、经济发展资金等所有财政资金在内的全县公共支出；制定需全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

7、参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制定；制定全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用进行监督；管理县级社会保障基金专户；参与或制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

8、执行财政与企业的相关政策；监督执行《企业财务通则》和行业的财务制度；制定全县性的基本建设财务办法；负责地方金融企业财务监管工作。

9、拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

10、管理和监督政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，执行上级有关部门债务管理的实施办法和规章制度；统一管理政府债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

11、管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《小企业会计制度》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；保障会计人员依法行使职权；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

12、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督检查全县财务收支活动，及时反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的行为进行依法查处。

13、组织和指导开展全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

14、负责政府采购计划的立项审查，编制政府采购目录，实施政府采购工作，发布采购信息公告，建立采购信息库。

15、根据政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律和行政法规对国有企业履行出资人职责，指导推进国有企业改革发展；建立和完善国有资产保值增值指标体系，制订考核标准，对企业国有资产的保值、增值进行监督，维护国有资产出资人的合法权益；推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司经营管理结构，考核国有企业及企业领导的经营业绩，推动国有经济结构和布局的战略性调整；指导和督促下一级国有资产监督管理工作。

16、拟定全县行政事业单位及国有企业国有资产管理的行政法规，制定相关规章制度，依法对全县行政事业单位和企业国有资产管理进行指导和监督。

17、承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据上述工作职责，维西县财政局设15个职能股室，含1个中心——政府采购中心、一个二级局（内设3个股室）。

（三）重点工作概述

1、着力围绕全县大局，在支持地方经济持续发展上要有新作为。要进一步完善和创新财政支持经济发展的模式，在支持县域经济加快发展、转型突破上要有新作为。一是积极配合县级相关部门做好项目建设资金的争取落实工作，集中力量支持州委、州政府确定的各类重大项目建设，推动县域经济持续快速发展，不断增强财政发展后劲。二是全面贯彻落实积极的财政政策，围绕保增长大局，采取清理整合存量资金、建立“以奖代补”等方式，充分发挥财政“四两拨千斤”的引导作用，撬动信贷资金和社会资本，推动项目建设、加快产业发展，支持企业技术改造和自助创新，形成多元发展、多点支撑的产业格局，努力培育新的经济和财政增长点。三是全面落实惠民政策，通过加大涉农补贴兑付力度、提高社会保障能力、完善收入分配制度等举措，促进社会消费需求上升，以扩内需保持经济持续增长。

2、着力狠抓征收管理，在保持财政收入持续增长上取得新成效。 要把组织收入作为各项工作的首要任务，一是科学分析形势，密切关注宏观经济形势变化，吃透国家税收调整相关政策，将收入任务及时分解下达到各征收部门。二是加强沟通联系，坚持财税库银联席会议制度和情况通报制度，及时研究、协调、解决税收征收中存在的问题和矛盾，加强部门协作、互通信息，形成征管合力；要严格落实《税收征管保障实施方案》，进一步提高对加强税收征管保障工作重要性的认识，充分发挥职能优势，切实履行税收征管保障职责，加强税收协作，切实保障税收收入。三是严格落实加强征管、堵塞漏洞、清缴欠税的方针，加大收入稽核稽查力度，严格执法堵塞征管漏洞，做到依法征税、应收尽收。四是强化非税收入管理，强化税费统征管理，推进非税收入收缴改革，进一步规范非税收入票据管理，充分发挥非税收入票据“以票管费、以票管收”的作用。

3、着力加强预算管理，在努力扩大财政支出规模上做好新文章。要科学编制预算，强化预算执行，完善预算监督，进一步提高财政资金配置使用效益和执行效率。一要在编实、编细、编准预算上下功夫，进一步优化支出结构，科学界定财政支出范围，确保重点支出必要增长，提高预算编制的科学化、精细化程度，集中财力办大事。二要严格按照预算安排和财政管理制度拨付资金，对符合拨款条件的支出，尤其是与广大人民群众切身利益密切相关的民生支出，要加快资金拨付进度，增强预算执行的均衡性，使财政资金发挥最大的使用效益；同时要严格执行预算拨款制度和程序，禁止大范围预算调整和超预算、超进度拨付资金，确保预算执行有效安全。三是要完善预算监督，推行预算管理绩效评价，在提高监督的有效性上抓落实，在提高财政资金分配和使用效益上求突破。

4、着力争资金跑项目，在拓展财力缓解财政困难上实现新突破。强化机遇意识、责任意识和发展意识，重视研究国家政策，抓机遇、变观念、创条件，加大衔接汇报、协调推进力度，力争在落实政策资金、支持项目建设上取得新突破。一是抓住国家和省加大对云南藏区扶持力度的战略机遇，开展“建立支持迪庆创建示范区建设财力保障长效机制”调研，认真研究和用活、用足国家支持藏区发展的各项政策措施，探索和建立涵盖“生态保护、民生改善、基础建设、宗教文化、产业发展、社会稳定”的一系列支持我州创建示范区的资金保障长效机制，最大限度地把政策机遇变成项目和资金，形成现实的生产力。二是抢抓国家和省支持我州实施恢复重建规划的重大机遇，树立灾难变机遇、重建促发展的思想，积极争取落实灾后恢复重建资金，为灾区灾后重建的顺利推进提供资金保障。三是重视支持项目前期工作，密切关注中央和省的政策动态、资金投向和年初在各领域的资金安排，与州级各部门及早谋划，抢占先机，形成全方位、多层次的争资金跑项目工作格局，争取落实一批投资规模大、带动作用强、发展后劲足、辐射范围广的重大项目；要加强项目储备库建设，形成建设一批、申报一批、储备一批的滚动发展、有序接替机制，支持各部门做项目、跑项目、招商引资，努力形成全州上下凝心聚力抓项目的良好氛围，以投资拉动战略带动财政收入增长。

5、着力公共财政建设，在改善和保障民生机制上要添新举措。按照公共财政要求，进一步调整优化财政支出结构，集中财力支持教育、医疗卫生、社会保障等事业发展，持续改善民生福祉。一是确保民生资金争取落实到位。尽快与省厅各相关处室做好对接，及时了解资金安排最新动向，加大沟通汇报和跟踪衔接力度，全力争取更多的项目、资金落户我州。二是确保民生项目实施监管到位。在惠民政策落实上要不折不扣、不讲困难，在民生工程实施上要快进到位、提质增效，在资金项目监管上要关口前移、动态监管、全程监控。三是确保民生实施效果到位。以民生资金安全使用、高效使用为核心，做好支农、社保、文化、教育、卫生等保障制度的有机衔接，建立健全民生“大平台”保障机制，同时要注重政策落实情况及执行效果的评估，确保人民群众真正受益。

6、着力加大三农投入，在加快推进统筹城乡发展上要有新进步。把惠“三农”作为统筹城乡发展的重要举措，全面落实“三农”政策，全力保持财政支持“三农”政策的连续性、稳定性，促进农业增效、农民增收、农村稳定。一是持续增加农业投资，按照中央一号文件和州委、州政府的决策，坚持财政支出重点向农业农村倾斜，建立财政支农资金稳定增长机制，确保用于农业农村的财政资金总量、增量均有提高。二是落实各项惠农政策，加强惠农补贴“一折通”的发放管理，及时准确地将惠农资金发放到位，充分调动农民群众的生产积极性。三是重争取强管理，不仅要在争资金上更进一步，同时要在创新支农资金投入方式和管理模式上下功夫，积极整合各类涉农资金，集中财力为农民办实事、解难事，提高支农资金整体使用效益。四是加大农业基础设施建设力度，继续实施好农业综合开发和“一事一议”财政奖补项目，全力推进美丽乡村建设，切实改善农村的基础设施条件和群众的生存发展环境，促进城乡统筹发展。

7、着力深化财政改革，在全面提升财政管理水平上增加新动力。把思想和行动统一到十八届三中全会关于全面深化改革的重大决策部署上来，按照州委、州政府和省财政厅的工作部署，围绕“完善立法、明确事权、改革税制、稳定税负、透明预算、提高效率”要求，深化改革不争论、不懈怠、不停步，逐步建立全面规范、公开透明的预算制度，建立符合我州工作实际的现代化财政管理体系。一是加强对深化财政改革政策的研究和把握，加强与省财政厅各对口处室的沟通衔接，及时把握政策动向，摸清具体政策措施，切实做好改革前的相关准备工作，为谋划实施好我州深化财政改革工作奠定坚实的基础。二是加快建立和全面推开由公共财政预算、国有资本经营预算、政府性基金预算、社会保障预算组成的全口径政府预算体系，实现部门预算管理与非税收入纳入预算管理、行政事业单位资产管理、结余结转资金管理和政府采购预算管理的有机结合，积极探索建立项目预算编制、投资评审、绩效评价“三位一体”的管理机制。三是把财政监督与财政管理有机结合，围绕财政资金的安全、高效使用，进一步健全财政监督体系，加大监督检查力度；按照国家和省厅提出的“晒账本、亮支出”的部门预算公开要求，认真做好部门预决算公开、“三公”经费公开工作，主动接受人大和社会监督，促进依法、科学、民主理财。四是深化国库集中收付制度改革，继续做好国库会计数据集中系统上线工作，进一步规范和完善国库集中收付运行机制，拓宽国库集中支付扩面范围，加快财政资金运行效率。五是深化国有资产信息化、一体化建设、政府采购制度等财政管理改革，加快政府采购信息平台建设，使财政采购、资金运转、国资处置等过程更加高效、透明、公开，提高财政精细化、规范化进程。六是加快国资监管改革，充分发挥国有资本经营预算在构建“全覆盖”、“大国资”工作格局和促进国有资本战略布局与结构调整方面的功能，按照州委、州政府的安排部署，完成国投公司清产核资工作，进一步理顺企业管理体系，推动企业发展。七是继续关注项目建设的动态管理，做好竣工项目的建后财务管理工作，强化资金监管和跟踪问效，巩固绩效评价工作成果。

8、着力加强队伍建设，在夯实财政科学发展基础上提供新支撑。人才是第一资源，队伍是发展基石。要按照“学习不放松、信念不动摇、权力不滥用、监督不拒绝、底线不突破”的五项原则，狠抓干部队伍建设，提升干部职工综合素质和履职能力，增强财政队伍的凝聚力和战斗力。一是结合财政工作实际，以深入开展“四群”教育和党的群众路线教育实践活动为契机，切实加强机关干部作风建设，广泛开展财政干部依法行政和为民服务的宗旨意识教育，努力营造上下联动、提能增效的工作氛围，增强干部服务大局、服务基层、服务群众的意识；带领干部职工深入基层、贴近群众开展调查研究，及时了解群众所思、所盼、所忧、所急，问政于民、问需于民、问计于民，把群众工作做实、做深、做细、做透，维护好、发展好广大群众最关心、最直接、最现实的根本利益。二是认真学习宣传贯彻党的十八届三中全会精神，将三中全会精神内化于心、外化于行、物化为力，转化为武装头脑的精神动力，指导实践的行动纲领，推动工作的力量源泉；进一步加强教育培训力度，实施好州、县、乡三级财政系统三年培训计划，全面提升财政干部依法理财、科学管理、勤政为民的能力，努力锻造一支政治坚定、作风优良、素质过硬、业务精通的财政干部队伍。三是积极落实“一岗双责”及党风廉政建设责任制，把党风廉政建设、精神文明建设与财政工作紧密结合，加强对权力运行的监督约束，严格执行党员干部廉洁自律相关规定，切实加强对干部职工的监督管理，全面推进权力公开透明运行工作，把对干部职工的管理从八小时工作之内延伸到八小时之外，使全体干部的一言一行始终处在组织和群众的监督之下，使权力行使做到决策科学、行为规范、运行公开、结果公正、监督有力。四是大力倡导创优精神，进一步强化干部职工的责任意识、服务意识、大局意识、协作意识，营造“比学习、创一流素质，比团结、创一流队伍，比服务、创一流作风，比效能、创一流业绩，比奉献、创一流形象”的良好氛围，通过比先进、学先进，争当方针政策的忠实执行者、信念操守的带头实践者、廉洁自律的模范践行者、科学发展的全力推动者。

9、强化精准扶贫，切实做好扶贫攻坚工作

   结合维西县精准扶贫发展与扶贫攻坚规划，有针对性地制定维西县财政局扶贫实施方案、工作计划。帮助挂钩扶贫村叶枝镇新洛村制定切实可行整村的产业发展规划、村庄建设规划，支持特色优势产业发展，将扶贫开发与产业化扶贫相结合。做好优势性、创新性农业发展规划，扶持农业专业合作社建设，带动贫困区乡村特色产业发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个，属财政全供给单位。

 截止209年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制38人，其中：行政编制 34人，机关工勤编制4人。在职实有42人，财政全供养 42人。

离退休人员 14人，其中：离休 1人，退休 13人。

车辆编制4辆，实有车辆4辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 1185.63万元，其中：一般公共预算1185.63万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入 1185.63万元，其中:本年收入1185.63万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1185.63万元（本级财力1185.63万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出 1185.63万元。本级财力安排支出 1185.63万元，其中，基本支出843.33万元，项目支出342.3万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于工资福利支出806.62万元；用于商品和服务支出377.14万元；用于对个人和家庭补助支出1.87万元。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出843.33万元，项目支出342.3万元）。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

无

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

    根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目101个，采购预算资金200.3万元。

七、预算收支增减变化情况说明

 2019年预算收支比上年增加，原因为： 2018年年初预算我县财政财力不足，未对2018年全年基本支出作全额保障，2019年年初预算己作全额保障； 2019年我县公务用车增加一辆。

    八、项目支出预算变动的主要原因

（一）一体化上线后，网络全覆盖。

（二）财政委托业务费增加

    九、其他公开信息

（一）专业名词解释

无

（二）机关运行经费安排

根据业务需要，2019年安排机关运行经费377.14万元。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

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监督索引号53342300131800111

维西县财政局2019年部门预算公开补充说明