省审计厅：

根据省审计厅对维西县2016至2019年脱贫攻坚审计指出问题，我县高度重视，及时成立审计整改工作领导小组，召开整改工作会议部署整改工作，研究印发了《维西傈僳族自治县人民政府关于印发维西县2016至2019年脱贫攻坚审计发现问题整改责任分解方案的通知》（维政办发〔2020〕4号），对审计发现问题进行了认真整改，现将整改情况报告如下：

一、未严格坚持扶贫标准问题

1.调高2017年4类重点对象农村危房改造补助标准，显失公平。

审计反馈：2018年1月，迪庆州财政局按D级改造户均2.3万元下达维西县2017年4类重点对象农村危房改造1897户、补助资金42628200元，实施中因C级加固户1762户占92.88%，分配后造成项目资金结余7907500元。维西县住建局以“2017年度资金必须在本年度使用”为由，报请县政府同意提高此批农户户均补助标准：C级1.74万元到2.1万元，D级3万元到4万元，D级重建4.4万元到5.37万元，无房户政府兜底户5万元到6.51万元。2018年、2019年维西县继续实施农村危房改造任务，恢复原定补助标准。违反《中央财政农村危房改造补助资金管理办法》（财社﹝2016﹞216号）第三条“补助资金分配使用遵循以下原则：(一)科学合理，公正客观。科学合理分配补助资金，确保公平、公正，公开，充分发挥财政资金使用效益……”规定。

整改落实情况：一是对各乡（镇）不符合享受的102户，及时收回资金。二是举一反三，再次比对不符合享受的农户。对没有结算兑付资金的停止结算支付，已支付的予以收回，即知即改，限时完成。目前，正在开展佐证材料收集和资金收回工作。

二、精准扶贫政策措施落实不到位问题

2.建档立卡户贫困对象识别不精准。

审计反馈：截至2019年8月31日，维西县建档立卡贫困户中有2户不符合条件，登记尚未脱贫，其中：在工商部门注册登记并实际开展经营活动1户，购买超3万元车辆1户。

整改落实情况：经核实，中路乡拉嘎洛村熊强注册工商营业执照并实际开展经营，且有收益；中路乡蕨菜山村蔡秀华在识别前购买车辆且在识别前已与户主分户，属于识别不精准，在2019年动态管理中已按程序在国办系统清退处理。其余15户均不存在识别不精准情况。

3.建档立卡贫困户信息变化或错误未及时更新。

审计反馈：截至2019年8月31日，维西县建档立卡贫困户信息中已经死亡的有53人，信息错误2人，户籍迁出3人，未在系统中及时更新。

整改落实情况：经核实，54人中有53人在2018年10月-2019年9月期间死亡，其余1人经核实未死亡。根据2018年动态管理文件要求，采集数据时间节点是2017年10月1日-2018年9月30日，之后的数据是在下一年度动态管理工作时采集并处理，故53人未在2018年动态管理时减少，2019年9月前，国办系统也一直未开放人员自然增减权限。现已在2019年度数据中做了自然减少。信息错误的5人中有2人身份信息错误已在国办系统修改，户籍迁出3人已在系统做了自然减少。

4、维西县脱贫攻坚领域信息化推进不及时，数据未能实现共享。

审计反馈：维西县住房和城乡建设局在实施农村危房改造、抗震加固、住房安全达标，未将项目涉及农户与相关信息比对，财政供养人员、工商登记、纳税、车辆管理以及房产等信息不能及时、准确获得，造成维西县在贫困人口扶持中对建档立卡户贫困对象识别不够精准。

整改落实情况：针对该情况，我县于2019年11月2日组织县级各部门及各乡（镇）召开省审计厅审计维西县脱贫攻坚情况反馈问题整改工作会议，及时向各部门和各乡（镇）反馈对农村危房改造项目数据比对工作滞后，存在五类人员不符合享受农危改补助资金的问题，并于当日印发了《脱贫攻坚住房建设工程数据比对的通知》，组织开展数据比对工作，现已完成数据比对工作。目前，我县正在按照年度任务指标核查改造农户信息，并移交各部门进行比对。

三、扶贫资金管理使用不规范问题

5.未按贷款约定用途使用“直过民族”自然村通硬化路建设项目贷款50000000元。

审计反馈：2019年1月23日，维西县农村公路路面硬化工程建设指挥部将“直过民族”道路硬化贷款资金50000000元借给维福公路建设指挥部，用于维福公路工程。

整改落实情况：已于2019年11月6日收回维福公路建设指挥部借支使用的“直过民族”自然村通硬化路建设项目贷款50000000元，全额原渠道归还“直过民族”自然村通硬化路建设项目贷款专户。

6.维西县扶贫办违规使用扶贫项目管理费421121元。

审计反馈：2016年至2019年8月，维西县扶贫办在项目管理费中列支出差补贴外餐费169128元、接待住宿费19232元、各项补助166525元(其中扶贫开发指挥部补助款152160元)、为职工购买团体意外伤害保险费用24087元、购买手机2部费用3 598元及维西县委、县政府等单位14人上海考察费用38 551元。

整改落实情况：经核实，2016年至2019年8月，维西县扶贫办在项目管理费中列支餐费162695元、接待住宿费19232元，县级财政安排给扶贫领导小组的工作经费30万中列支餐费6433元。维西县扶贫办已将在项目管理费中列支的餐费162695元、接待住宿费19232元财务账目，已用本年县级财政安排的工作经费作了处理；同时对以往年度在项目管理费中列支餐费、住宿费的情况进行了全面自查、整改，坚决杜绝该类问题再次发生。

7.违规转移零余额账户资金34800元。

审计反馈：2018年12月20日，维西县住房和城乡建设局将农村危房改造结余资金34800元从零余额账户转至一般基建账户。 

整改落实情况：已将违规从零余额账户转至一般基建账户的34800元交回县财政。

四、扶贫资金项目效益不佳问题

8.引进项目中止，设计费损失387000元。

审计反馈：2018年6月15日，维西县人民政府、中国中药有限公司、丽江汉广得瑞中药材有限公司和维西县扶贫开发投资有限责任公司(以下简称扶投公司)签订《滇西北中药材产业发展战略合作框架协议》，约定开展中药材产业发展战略合作。2018年8月30日，维西县政府召开专题会议，决定上述3家公司合资成立新公司，分别占股51%，39%和10%；丽江汉广得瑞中药材有限公司负责厂房建设及设计。扶投公司承担了应当由合作方进行的设计等工作，截至2018年12月，扶投公司支付前期费用945231.36元，其中：设计费387000元，地勘费303000元，测绘费27408元，征地费227823.36元，投资方未投资，该项目处于中止状态。

整改落实情况：为了最大限度挽回损失，将我县与国药集团合作的滇西北道地药材初加工厂用地盘活使用。一是由南方电网公司将加工厂用地、已支付设计费387000元设计成果用于建设药材交易中心。二是将建设维西县药材交易中心剩余用地、取得的地勘、测绘资料移交县国投公司，用于启动维西县城乡物流基础设施建设项目。

9.农户房屋建设重复投资，资金使用效益不高。

审计反馈：2017年至2019年，投资28082.92万元，完成农村危房改造15605户；工程未决算资金63894.41万元，完成易地扶贫搬迁1909户；依据农村危房改造和易地扶贫搬迁摸底和项目计划已全部改造。完成后2019年又整合资金20487.83万元，实施住房质量巩固提升和农村住房达标，涉及农户14 646户，主要建设内容与农村危房改造重复。通过查询，易地扶贫搬迁户与住房达标工程户重复68户，农村危房改造户与住房达标工程户重复3583户，各年度农村危房改造户重复43户。

整改落实情况：一是召集各乡（镇）对照不符合享受户，逐一限时收缴资金。重复享受户，逐户对照梳理，比对不符合享受的农户，没有结算兑付资金的停止结算支付，已支付的限时清缴，即知即改，限时完成。二是要求县住建局与县发改局比对名单，与各乡镇再次核实，确定享受农危改资金的就停止安排移民搬迁；确定易地搬迁的，清退和上缴已享受的农危改补助资金。三是按照县扶贫领导小组〔2019〕16号文件，再次组织相关部门认真比对数据，做到信息共享，并把比对结果按政策文件规定运用到实际工作中，切实明确政策标准，补助对象，不符合享受的坚决剔除，并收缴相对应的补助资金。针对易地扶贫搬迁户与住房达标工程之间重复68户，坚决予以收回补助资金，目前正在整改；农村危房改造与住房达标工程之间重复3583户，由于我县贫困程度深，农户自筹能力弱，在各级检查巡察中提出的住房安全保障需整改问题较多，导致存在农村危房改造与住房达标工程之间重复3583户；各年度农村危房改造之间重复43户，目前正在整改核实并收回重复享受资金。针对住房达标工程14646户中还有车辆登记、房产登记和财政供养人员的农户，目前正在核实并收回资金。

五、东西部扶贫协作问题

10.对口帮扶资金4500000元闲置1年以上。

审计反馈：截至2019年8月31日，维西县扶贫办收到的对口帮扶资金，因项目基础资料不足、项目实施进度缓慢、报账手续不齐等原因，导致闲置4500000元，其中：闲置1年以上(不足2年)2500000元，闲置2年以上2000000元，最长闲置时间达44个月。

整改落实情况：已闲置1年以上的资金250万元，根据项目建设进度10月24日已拨付王利里100万元，修建公共基础设施部分，现已全部完工，进入决算阶段，待工程验收合格后拨付尾款100万元；攀天阁乡人居环境提升的资金30万元已完工；原叶枝镇的结余资金因无法继续实施，结余20万元资金原渠道归还，已做统筹盘活处理。已闲置2年以上的270万元，9月24日将2015年沪滇帮扶第二批捐赠资金200万元已拨付至叶枝镇、塔城镇，其中叶枝镇在同乐村白直洛组药材基地道路硬化建设100万元还未开工；塔城镇100万元中，种植冬油菜2000亩60万元、树头菜种植57.5亩11.5万元、川达村樱桃种植90亩13.5万元三个种植项目待春播种，启别村它洒组游客服务中心建设15万元已完工；维西一中标准化实验室建设需待2020年7月底教学楼完工后再实施，研究后已将70万元作延迟拨款处理。

六、其他问题

11.将上级拨入农村公路建设资金用于二级公路及县级公路建设，涉及资金20000000元。

审计反馈：2018年6月26日，维西县交通运输局向维西县政府提出请示，将上级下达已在以前年度实施完成农村公路建设资金71040000元，调整为县农村公路建设。根据维西县2018年十七届人民政府第24次常务会议纪要，维西县交通运输局将上述资金中10000000元调整用于维通二级公路建设，10000000元调整用于维福公路建设，其余资金用于脱贫攻坚农村公路建设。

整改落实情况:调整使用于维通公路、维福公路的建设资金2000万元实际为借支使用，待下达维通公路、维福公路建设资金后原渠道归还借支资金2000万元，统筹用于涉农项目。用于维通公路的1000万元，由维通公路建设指挥部使用维通公路建设资金原渠道归还 ，统筹用于涉农项目。用于维福公路借支的1000万元，由维福公路建设指挥部使用维福公路建设资金原渠道归还，统筹用于涉农项目。

12.非4类农村危房改造，有部分不符合条件人员享受补助。

审计反馈:有部分有车辆登记和财政供养人员享受2018年、2019年实施非4类农村危房改造补助。

整改落实情况：针对住房达标工程14646户中还有车辆登记、房产登记和财政供养人员的农户，目前正在核实并收回资金。

  维西傈僳族自治县人民政府

     2020年2月17日