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中共维西县委宣传部2023年度部门

决算报告

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公部门机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责指导全县理论研究、理论学习、理论宣传工作；负责县委理论学习中心组理论学习的有关工作。负责引导社会舆论，指导、协调全县各新闻部门的工作；对县广播电视工作实施方针、政策的指导。负责从宏观上指导全县精神产品的生产；对县教育局、县文学艺术界联合会、文产办的工作实施方针、政策的指导。负责规划、部署全局性的思想政治工作任务；组织对全县性先进典型的学习推广；负责基层党员教育，编写党员教育教材；负责全县爱国主义教育基地的建设、管理、使用。受县委委托，协调县委组织部管理宣传系统的领导干部，对乡（镇）党委的宣传委员任免提出建议；制定对乡（镇）党委宣传委员、宣传文化系统领导干部和业务骨干的培训规划组织实施；配合有关部门做好知识分子工作。负责提出全县宣传思想文化事业发展的指导方针、有关政策和措施；按照县委的工作部署，协调宣传文化系统各部门之间的关系。研究、提出全县对外宣传事业发展规划，组织协调我县对外宣传和网上新闻宣传工作。研究拟定有关全县精神文明建设的方针、政策；规划部署全县精神文明建设的方针、政策；规划部署全县精神文明建设工作；组织指导全县群众性精神文明创建活动完成州委宣传部和县委交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，在县委坚强领导下，维西县宣传思想文化工作，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣学习宣传贯彻党的二十大精神为主线，深入学习领会习近平文化思想，高擘思想旗帜、壮大主流舆论、厚植文化根脉、弘扬新风正气、凝聚民心共识，全面推动宣传思想文化工作落地见效，为全县经济社会高质量发展传播了新声、鼓舞了士气、凝聚了力量。

1、深化理论武装，思政工作走“新”又走“深”。一是理论学习组织有效。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平考察云南重要讲话和重要指示批示精神，以深入开展主题教育为抓手，切实加强和改进各级党委（党组）理论学习中心组的学习。组织开展县委理论学习中心组11次，主题教育读书班3期，主体培训班14期，云岭大讲堂3期，列席旁听 44个党委（党组）中心组学习。二是基层宣讲生动鲜活。紧扣思想教育引领“润心工程”和“普法强基”两大工程，以深入开展“习近平新时代中国特色社会主义思想百县千乡万村行”宣讲活动为抓手，积极发挥“高原牧区流动党校”、“红旗宣讲队”、干部教育实训基地、“万民党员进党校”等作用，线上开展“迪庆这十年”成就展、“强国复兴有我”书法美术摄影作品展，线下通过群众宣讲大会、流动党校、农民夜校、院坝会、火塘会、应急广播“每日五个播放”“文艺+”“红色电影+”等群众喜闻乐见的“互动式”“体验式”“对谈式”宣讲方式，年内共开展基层宣讲9680余场次，覆盖41万余人次，让党的创新理论“接地气”“有土味”，更易群众理解。三是理论研究创新突破。积极组织开展马克思主义理论研究和建设工程，申报6个州级理论研究课题。与云南大学民族政治研究院、迪庆州藏学研究院共建实践调研基地，共克决策参考重点，提炼推广维西经验。

2、立足凝心聚力，舆论引导“正能量”兼具“大流量”。坚持团结稳定鼓劲、正面宣传为主的工作要求，认真组织做好重大活动和主题宣传，典型宣传亮点突出，凝聚激发社会正能量。一是媒体深度融合，壮大正面主流舆论。坚持电视、报纸、电台、网络并重，举全媒体矩阵、综合立体宣传攻势，深层次展现维西高质量发展强劲势头。邀请中央、省、州各级媒体深入乡村振兴、生态文明建设、文化旅游发展、民族文化、典型先进人物事迹等开展采访报道。维西融媒体中心通过新媒体平台发布短视频三千余条，设专题专栏32个，电视台播发新闻被中央、省、州媒体平台采用90条；迪庆日报（含新媒体）发布涉维新闻稿件397条；云南日报刊载推出维西新闻稿件13件。学习强国平台推送信息被州级及以上平台采纳227条。重点媒体发稿倍增，县融媒体综合传播力争先进位至98位，居全州首位。二是深化社会宣传，提振发展信心。全面推行文化惠民和群众艺术普及，广泛发动群众参与节庆活动，通过开展云南省2023年文化科技卫生“三下乡”维西县集中示范活动、送戏下乡、“腊普文化艺术节”、“塔城热巴艺术节”等群众文化活动，采取直播“云过节”，线上浏览点击览量达500余万，进一步扩大了维西影响力和知名度。年内，开展73场送戏曲进乡村活动，广受群众喜爱；组织开展“最美人物”、“最美庭院（最美阳台）示范户”活动评选活动，推动形成崇德向善的社会氛围，共有115人获评州、县两级最美人物称号。

3、厚植文化根基，文化事业发展“提质”又“高效”。一是加强文化传承发展顶层设计。围绕文化旅游、文化强省“双十”工程，制定印发《维西县“十四五”文化发展规划》。深入实施文化惠民工程，不断完善现代公共文化服务体系，推动融入中华优秀传统文化，创作编排塔城热巴《神川·礼赞》文化新IP。二是加大民族生态文化保护。年内开展非遗进校园、进社区、进军营“文化和自然遗产日”系列活动9场次；新申报县、州、省、国家级非遗代表性传承人41人，组织培训3期；设立重点保护区域传承中心3个并辐射传习点15个。活化文物保护利用，顺利完成托巴水电站水库淹没区3个遗址的文物考古发掘工作；有效完成第四次全国文物普查维西县名录数据库上报及10个乡镇的自主文物野外勘察工作。三是文旅品牌特色初显。结合美丽乡村建设，以发展全域旅游为契机，以提升乡村旅游发展水平为重点，借助“三江并流”世界自然遗产、“世界的香格里拉”品牌影响力，充分发挥塔城“省级旅游旅游度假区”的示范引领、带动作用，积极探索“维西特色”新模式，助力维西农文旅融合发展加速进入“快车道”，带动产业兴旺，推进城乡融合和农民增收。

4、深耕文明沃土，新风正气“铸魂”又“育人”。一是加强实践育人，不断提高服务群众能力。围绕“文明维西”建设这个根本，广泛开展群众性精神文明创建活动。加快推进新时代文明时间工作提质扩面、提档升级，年内培育州级文明部门、校园、乡镇、村45个，文明家庭100户；积极组织全县36069户开展十星级文明户评选；建设州、县两级18个乡愁记忆馆；有效开展志愿服务活动，着力打造志愿服务亮点品牌，推荐上报17个项目参与州级志愿服务项目大赛评选。二是倡树新风育人，深入推进公民道德建设。持续强化教育引导、实践养成、制度保障推进“四德”建设常态化、日常化，不断提升公民道德素质和全社会文明程度。广泛开展“我们的节日”主题活动，持续做好社会公益广告宣传，加强对道德模范的关爱帮扶和服务管理。组织参加迪庆州“红土地之歌”护苗2023·绿书签”等演讲比赛，1人获全省冠军。持续深入推进移风易俗，修订完善村规民约，年内向州级推荐优秀村规民约7个村，向省级申报1个。三是持续加强未成年人思想道德建设。深化“扣好人生第一粒扣子”、“开学第一课”系列活动；持续抓好乡村少年宫建设，不断强化学校德育工作和思政课建设，加强社会主义核心价值观、国防教育、民族团结进步等内容进学校工作。积极组织参与省、州“新时代好少年”评选宣传活动，三位中小学生被评为2023年度“新时代迪庆好少年”。

5、聚焦“网上网下”，守牢意识形态“底线”“红线”。一是工作机制不断健全。压紧压实意识形态工作责任制，聚焦首要政治任务，不断强化主阵地、主战场管理，深入研判意识形态领域的新苗头、新动向、新趋势、新特点，完善意识形态领域分析研判制度，提升突发事件敏感舆情引导和舆情处置工作水平，牢牢掌握意识形态工作的主动权。县委常委会研究意识形态（含网络意识形态）相关工作10次，开展意识形态研判会10期。二是巡视整改从严从实。坚持以解决问题为转变作风突破口，抓好省委巡视反馈问题及关于意识形态责任制专项检查反馈意见整改，制定《整改方案》细化责任清单，坚持全面整改相结合、集中整改和持续整改相结合、解决问题和以改促进相结合，4个方面16个具体问题均已完成整改，新建完善制度7项。三是网络治理体系日益健全。持续开展清朗·云岭净网”从严整治“自媒体”乱象专项行动，组织开展“指尖上的形式主义”整治工作，有效处置辖区内境外黑客攻击事件、“僵尸网络”事件，配合处置图文讯息固定规范性表述错误39次。常态化开展涉维负面舆情网上巡查工作，配合做好重大案件舆情引导，切实保障全县舆情平稳可控，年内处置州、县两级舆情预警通报33期。四是文化市场持续规范。深入开展“扫黄打非”专项行动，及时扫除各类文化垃圾，加强文化娱乐场所和互联网上网服务经营场所监管，持续保持露头就打的高压态势，积极部署开展“新风”（净网•护苗•秋风）专项行动，截至目前共执法检查企业240家次，发现办理“涉黄、涉版权”违法案件1起。统筹做好新闻出版（版权）软件正版化、印刷发行和出版工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、新闻综合办、文明办、文产文艺科、理论宣教办。所属单位0个。

（二）决算部门构成

纳入中共维西县委宣传部2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.中共维西县委宣传部

纳入中共维西县委宣传部2023年度部门决算编报的单位与我部门决算编报的单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

中共维西县委宣传部2023年末实有人员编制16人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制1人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员4人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休0人，退休2人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。

年末其他人员4人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆2辆。（其中1辆为本部门下设事业部门电影管理站业务用车，车牌号为云R54008，采购时无车编，2019年因机构改革并入我部门，导致目前该车无车编）

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中共维西县委宣传部2023年度收入合计7277677.25元。其中：财政拨款收入6477677.25元，占总收入的89%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属部门上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入800000元，占总收入的11%。与上年相比，收入合计增加875922.94元，增长13.68%。其中：财政拨款收入增加95922.94元，增长1.5%，；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属部门上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加780000元，增长3900%，主要原因是部门人员增加、县文联并入导致人员工资经费支出增加，当年收到沪滇帮扶合作项目资金800000元，为短期项目资金，对比上年其他收入20000元增加了3900%。

二、支出决算情况说明

中共维西县委宣传部2023年度支出合计7277677.25元。其中：基本支出6155348.25元，占总支出的84.58％；项目支出1122329.00元，占总支出的15.42％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属部门补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加895922.94元，增长14.04%。其中：基本支出增加666471.94元，增长12.14%；项目支出增加229451.00元，增长25.7%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属部门补助支出增加0元，增长0%，主要原因是部门人员增加、县文联并入导致人员工资经费支出增加，年内新增沪滇协作新时代文明实践中心（站、所）建设项目，导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障中共维西县委宣传部机构正常运转的日常支出6155348.25元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4914906.24元，占基本支出的79.84％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1240442.01元，占基本支出的20.16％。

（二）项目支出情况

   2023年度用于保障中共维西县委宣传部为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1122329.00元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况为：主要用于行政运行支出38525.00元，群众文化支出152000.00元，其他文化和旅游支出58425.00元，出版发行4737.00元，电影支出11520.00元，其他文化旅游体育与传媒支出43122.00元，其他卫生健康管理事务支出14000.00元，其他项目支出（新时代文明实践中心建设项目）800000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中共维西县委宣传部2023年度一般公共预算财政拨款支出为6477677.25元,占本年支出合计的89%。与上年相比增加1739222.94元，增长36.7%,主要原因是部门人员增加、县文联并入、政策性资资，社会保障和就业支出增加、卫生健康支出增加、住房保障支出增加，其他项目经费增加等因素导致本年支出教上年增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出4585571.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.79%。主要用于宣传部和文联年内行政运行支出；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化旅游体育与传媒（类）总支出642198.21元，其中一般公共预算财政拨款文化旅游体育与传媒（类）支出为642198.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.91%。主要用于历史遗留老放映员补助、新时代文明实践中心建设以及电影管理站电影放映支出、农家书屋补充等中央补助地方公共文化服务体系建设方面项目支出； 

8.社会保障和就业（类）支出489208.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.56%。主要用于部门全体干部职工养老保险金、职业年金等支出；

9.卫生健康（类）支出406739.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.28%。主要用于部门全体干部职工行政部门医疗、事业部门医疗、公务员医疗补助；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出353958.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.46%。主要用于当年部门干部职工住房公积金支出；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为110000.00元，决算为57278.36元，完成年初预算的52.07%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为50000.00元，决算为47836.36元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的83.51%，完成年初预算的95.67%；公务接待费支出年初预算为60000.00元，决算为9442.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的16.49%，完成年初预算的15.73%，具体是国内接待费支出决算9442.00元（其中：外事接待费支出决算9442.00元），国（境）外接待费支出决算0元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中共维西县委宣传部2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为110000.00元，支出决算为57278.36元，完成年初预算的52.07%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为50000.00元，决算为47836.36元，完成年初预算的95.67%；公务接待费支出年初预算为60000.00元，决算为9442.00元，完成年初预算的15.73%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：2023年接待支出增加原因是疫情解放后部门间业务往来相应较上年增加导致公务接待数量增加。2023年公务用车运行维护费减少原因是本年出差、下乡等工作较上年减少，用车燃油费减少，公车老旧维修费增加。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少8887.78元，下降13.43%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少10913.78元，下降18.57%；公务接待费支出决算增加2026.00元，增长27.32%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因是2023年接待支出增加原因是疫情解放后部门间业务往来相应较上年增加导致公务接待数量增加。2023年公务用车运行维护费减少原因是本年出差、下乡等工作较上年减少，用车燃油费减少，公车老旧维修费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于部门开展各类宣传思想工作、部门干部职工出差、培训、下乡以及农村电影放映业务等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待14批次），接待人次112人（其中：外事接待人次112人）。主要用于年内开展宣传思想、网络安全和信息化、“扫黄打非”、文产文艺、新闻出版（版权）等上级领导部门到我县调研、检查、指导工作等情形发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中共维西县委宣传部2023年机关运行经费支出1240442.01元，比上年增加26394.87元，增长2.18%,主要原因是办公业务相应增加导致支出略微增长。部门机关运行经费主要用于新媒体宣传及宣传委托业务费支出。部门机关运行经费主要用于委托迪庆日报社业务费支出；宣传广告费支出；中心组学习办公费支出；部门日常差旅费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，中共维西县委宣传部资产总额167524.59元，其中，流动资产26298.32元，固定资产141226.27元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少97668.4元，主要原因是固定资产原值不变，及时清理消化流动资产中银行存款导致资产总额减少，其中固定资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额150860.00元，其中：政府采购货物支出150860.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额123480.00元，其中：授予小微企业合同金额123480.00元。

四、部门绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指部门按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属部门）或部门当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二） 部门基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

（三） 部门项目支出预算：是指部门为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

（四）支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

 （五）支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。行政事业部门编制部门收支预算时，主要使用政府收支分类科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。

（六）一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

（七）基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

 （八）项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

 （九）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指部门公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十） 机关运行经费：指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

监督索引号53342300236101111