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附件1

 维西傈僳族自治县财政局2023年预算公开目录

第一部分 维西财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 维西傈僳族自治县财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、州对下转移支付预算表

十四、州对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

维西傈僳族自治县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据上级财政的各种政策，结合我县实际研究制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提供运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

   3、编制全县年度财政预算草案，执行人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算和执行情况，向县人大常委会报告全县年度财政决算情况；管理国库拨款和财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；会同县发展和改革部门确定收费标准；管理全县财政票据；管理县级非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项资金。

4、根据县政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；对全县财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议；根据全县国民经济发展计划，制定全县财政税收收入和非税收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全县非税收入的法规制度，负责县本级非税收入的征管。

5、拟定全县财政预算管理体制，合理划分财权与事权；指导和监督县级财政工作，合理调度资金，监督预算执行。

6、管理和监督包括社会发展资金、经济发展资金等所有财政资金在内的全县公共支出；制定需全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

7、参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制定；制定全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用进行监督；管理县级社会保障基金专户；参与或制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

8、执行财政与企业的相关政策；监督执行《企业财务通则》和行业的财务制度；制定全县性的基本建设财务办法；负责地方金融企业财务监管工作。

9、拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

10、管理和监督政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，执行上级有关部门债务管理的实施办法和规章制度；统一管理政府债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

11、管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《小企业会计制度》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；保障会计人员依法行使职权；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

12、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督检查全县财务收支活动，及时反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的行为进行依法查处。

13、组织和指导开展全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

14、负责政府采购计划的立项审查，编制政府采购目录，实施政府采购工作，发布采购信息公告，建立采购信息库。

15、根据政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律和行政法规对国有企业履行出资人职责，指导推进国有企业改革发展；建立和完善国有资产保值增值指标体系，制订考核标准，对企业国有资产的保值、增值进行监督，维护国有资产出资人的合法权益；推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司经营管理结构，考核国有企业及企业领导的经营业绩，推动国有经济结构和布局的战略性调整；指导和督促下一级国有资产监督管理工作。

16、拟定全县行政事业单位及国有企业国有资产管理的行政法规，制定相关规章制度，依法对全县行政事业单位和企业国有资产管理进行指导和监督。

17、承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、综合股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、农业农村和资源环境股、社会保障股、会计和法规股、政府采购管理股、非税管理股、资产管理股、金融股、债务和绩效管理股。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

继续巩固抗击新冠疫情战疫成果和脱贫攻坚伟大成效，充分用好党中央、国务院和省委、省政府高度重视云南涉藏地区发展稳定政策和重大战略机遇期，在政策、资金、项目等全方位突破，为我们加快维西发展营造更加宽松的环境。利用好我县产业培育初具规模、发展环境不断改善、基础建设日益加强等条件，不断通过学习教育，全局上下统一思想，转变工作作风，以队伍建设为支撑，坚定发展信心，提升科学理财、为民理财的能力，增强干部职工团结干事谋发展、负重前行求跨越的愿望。

（一）坚定信心，坚持依法征收，夯实财政收入根基。坚持依法征税，强化收入征管，查找薄弱环节，加大税收稽查，堵塞漏洞，确保财政收入应收尽收；强化国有资产管理，完成部门资产清查工作，促进国有资产规范管理，理清国有资产经营状况，确保资产保值增值；加强非税收入征管，做到应收尽收，保证非税收入及时入库。大力培育旅游、生物、水电支柱产业，巩固基础财源、培植骨干财源、发展新兴财源、挖掘隐形财源，努力培育新的经济增长点，不断提升产业对财政收入的贡献支撑能力。

（二）巩固脱贫攻坚伟大成果，实施乡村振兴战略。今年是要巩固维西脱贫攻坚实现脱贫摘帽伟大成果，继续落实“四不摘”的扶贫工作要求，压实责任，实施乡村振兴战略，助力建设美丽、幸福、和谐的现代新农村。按照中央、省州的规定，结合县委县政府安排部署继续加大涉农资金整合力度，做到应整尽整，打破部门的利益冲突，有效避免资金的重复安排，巩固精准扶贫、精准脱贫的工作成果，全面实施乡村振兴战略。

（三）把握政策导向，着力营造县域经济发展良好环境。继续研究和用好、用活、用足国家政策，按照中央和省、州、县产业政策和投资导向，配合相关部门精心筛选、论证、储备一批符合国家产业政策的县域发展大项目，争取尽可能多的项目挤进国家、省投资计划并批复立项。积极争取中央、省、州的更大支持，优先保证重点在建、续建项目和重大基础建设项目的资金需求，启动和实施一批覆盖面广、带动效益显著的建设项目，以项目工作大突破带动区域经济大发展。坚持政府引导与市场化运作相结合，充分发挥财政资金导向作用。压缩一般性支出，严控“三公”支出，确保“零增长”，严格控制预算追加，增强预算的刚性约束力和执行力。

（四）持续深化财政改革，增强监管能力。强化资金监管，积极推行扶贫资金绩效管理，聚集提高脱贫质量和减贫效果；压实工作责任，树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，切实提高财政扶贫项目资金的使用效益；规范财政扶贫资金报账工作，督促各项目实施单位管好用好项目资金并及时报账；完善涉农资金管理制度。完善公共财政体系建设，深化预算管理制度改革，提高预算编制的完整性、公开性和透明度。强化行政事业单位资产监管，建立健全资产管理与预算管理相结合的管理机制，加快电子化政府采购进程，实现政府采购与国有资产管理、财政支出管理的有效衔接。继续深化政府非税收入管理改革，加强非税收入征管信息化系统建设，促进非税收入“收支两条线”管理的制度化和规范化。深化国库集中支付改革，不断完善“公务卡”制度。依托平台一体化信息系统，加大直达资金的有效利用，更好为地方发展服务。

（五）统筹安排财政支出，促进和谐社会建设。按照支

持经济发展和保障重点的工作思路，强化三保支出。一是优先保障工资等基本支出和民生支出。继续加大民生投入，足额配套县级财政资金，提高标准，扩大覆盖面，巩固民生工程实施成果。二是突出支持重点。始终把“三农”、教育、卫生、社保等社会事业作为财政支持的重点。三是大力支持美丽乡村建设。四是多渠道增加农业投入，积极充分发挥财政涉农资金的向导作用。五是继续做好名特优新、农业产业化、农村农民合作组织、林业生态建设等项目的储备、筛选和上报工作。

（六）以提升能力为基础，加强财政干部队伍建设。工作要落实，事业要发展，关键在于干部。我们要在影响财政改革发展的突出问题上下功夫，进一步转变机关作风，树立良好的财政干部形象。善于思考调研。加强对国家宏观调控政策的研究，密切关注税收政策调整，努力将政策性资源转化成经济增长和财政增收的新动力；科学分析全县经济形势和面临的机遇挑战，研究财政运行中存在的深层次矛盾和问题，增强财政工作的前瞻性和针对性。善于提高素质。以配合各项财政改革、提高财政工作水平为目的，继续实施好县、乡财务人员各种业务培训活动，加强财政干部对新知识、新政策、新制度、新技能的理解和掌握，增强工作的主动性、预见性、创造性。

（七）加强机关党风廉政建设，增强财政干部队伍拒腐防变能力。进一步巩固各类学习教育活动成效，认真领会习近平新时代中国特色社会主义思想，强化使命担当；加强廉洁自律建设，通过签订党风廉政建设责任状，将反腐倡廉重点工作任务细化落实到每个干部职工，渗透到家庭生活，贯穿在八小时内外，进一步压实防范意识；严格执行“中央八项规定，切断奢侈浪费的经济来源，从源头上杜绝享乐主义和奢靡之风；建立健全岗位内部控制制度，及时整改违反财经制度行为，带头抵制违规违纪行为，以优良党风凝聚党心民心、带动政风民风，树立和维护清正廉洁的财政干部形象。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制37人，其中：行政编制28人，工勤人员编制2人，事业编制7人。在职实有31人，其中： 财政全额保障31人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 31人，其中： 离休 0人，退休 8人，提前退休23人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入 1500.62万元，其中：一般公共预算1500.62万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比增加146.07万元，主要原因分析是增加招考录用人员以及调入人员工资和社会保障缴费。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入1500.62万元，其中:本年收入1500.62万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1500.62万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比增加146.07万元，主要原因是增加招考录用人员以及调入人员工资和社会保障缴费。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 1500.62万元。财政拨款安排支出 1500.62万元，其中：基本支出1210.62万元，与上年对比增加116.07万元，主要原因是增加招考录用人员以及调入人员工资和社会保障缴费。；项目支出290万元，与上年对比增加30万元，主要原因是实行国库集中支付后，支付银行代理一体化平台运行的手续费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于一般公共服务支出1182.5万元，主要用于人员经费和公用支出；社会保障和就业支出127.29万元，主要用于养老保险单位缴费；卫生健康支出93.4万元，主要用于医疗保险单位缴费；住房保障支出97.44万元，主要用于住房公积金单位缴费。

五、州对下专项转移支付情况

本部门属县级单位，无此项预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额10.45万元，其中：政府采购货物预算10.45万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

维西傈僳族自治县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计24万元，较上年减少3万元，下降11.1%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

维西县财政局2023年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

维西傈僳族自治县财政局2023年公务接待费预算为16万元，较上年减少2万元，下降11.1%，国内公务接待批次为30次，共计接待人次620人次。

减少原因：按照财政压减一般性支出的相关要求和落实中央八项规定，对公务接待费预算进行压减。

（三）公务用车购置及运行维护费

维西傈僳族自治县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为8万元，较上年减少1万元，下降11.1%。其中：公务用车购置费0万元，较上年无变化；公务用车运行维护费8万元，较上年减少1万元，下降11.1%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

减少原因：控制公务用车运行维护费的支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

财政部门作为党政施行国家政策和调控经济目标、提供基本服务的职能部门，做好向上衔接，积极争取上级政策和资金扶持是我局义不容辞的工作。   深化财税体制改革的目标是建立统一完善、法制规范、公开透明、运行高效，有利于优化资源配置、维护市场统一、促进社会公平、实现国家长治久安的可持续的现代财政制度。

我县目前运用的系统分别是：一体化化平台已在全县铺开；同时在一体化平台上搭建的还有国库集中支付、部门预算、工资统发、财务运维、内控制度、专户管理、资产管理服务、政府财务报告、债务系统、文件交换系统，动态监控平台，标准化平台。

同时，实行国库集中支付后，支付银行代理一体化平台运行的手续费。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

一般公共服务支出：是指主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

维西傈僳族自治县财政局2023年机关运行经费安排53.4万元，与上年对比减少3.7万元，主要原因是按照财政压减一般性支出的相关要求和落实中央八项规定，对公务接待费预算进行压减。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，维西傈僳族自治县财政局资产总额783.13万元，其中，流动资产93.67万元，固定资产678.62万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产10.84万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加545.94万元，其中固定资产增加506.4万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

维西县财政局2023年预算重点领域财政项目文本

项目1.

一、项目名称

信息系统专项资金。

二、立项依据

根据《维西县财政党组会议纪要》（维财发〔2022〕02号）文件，《维西傈僳族自治县财政局工作总结》、《维西傈僳族自治县财政局工作规则》相关要求。

三、项目实施单位

维西傈僳族自治县财政局。

四、项目基本概况

应用好、维护好财政信息化系统，满足财政部门日常财政资金运行需要，提高财政管理绩效。

五、项目实施内容

（一）委托业务服务

一是一体化委托业务，二是一体化平台服务。

（二）日常办公服务

一是部门预算维护费，二是票据管理服务费

六、资金安排情况

（一）一体化委托业务费

按照云南财政国库支付管理办法第103条，一体化委托业务费为100.00万元。

（二）一体化平台服务

按照相关合同协议，运维费共为55.00万元。

（三）部门预算维护费服务

按照相关合同协议，部门预算维护费为5.00万元/年。

（四）票据管理服务费

按照相关合同协议，票据管理服务费为10.00万元。

七、项目实施计划

成立本部门项目实施领导小组；预算股、国库股负责有关财政信息化系统的日常管理，发现问题要及时与技术服务方沟通联系解决，确保各个系统正常运行。

八、项目实施成效

（一）提高财政管理绩效。实施财政信息化系统运行维护项目，保障财政一体化管理、部门预算管理、财政工资统一发放、票据管理等信息系统正常运行，提高财政数据处理的时效性和准确性，提高财政管理的水平和质量，减轻财政工作人员的劳动强度；提高财政管理和控制的作用，使财政管理由事后算账、转向事先预测规划、事中控制监督、事后分析决策的全新管理控制模式，以增加财政信息的使用价值，提高财政管理、控制和决策水平；推动财政管理方式、财政管理理论创新和观念更新，为财政决策的科学化、民主化和现代化奠定坚实基础，促进财政工作进一步发展。

（二）提高预算单位财政资金管理绩效。实施财政信息化系统运行维护项目，保障财政一体化管理、部门预算管理、财政工资统一发放、票据管理等信息系统正常运行，为预算单位提供统一应用平台，有效规范了预算单位对财政资金收付的会计核算，实现会计科目体系设置统一、记账口径统一、记账凭证模板统一、账表格式和取数规则统一，提升财政信息化应用水平和财政监管。

（三）提高财政资金使用绩效。实施财政信息化系统运行维护项目，保障财政一体化管理、部门预算管理、财政工资统一发放、票据管理等信息系统正常运行，能够提高财政资金的利用率，有效避免信息交流障碍对财政管理的制约。

项目2.

一、项目名称

财政工作经费。

二、立项依据

根据《维西县财政局2019年工作总结及2020年工作计划》和（维财发〔2022〕01号），《维西傈僳族自治县财政局工作总结》、《维西傈僳族自治县财政局工作规则》相关要求。

三、项目实施单位

维西傈僳族自治县财政局。

四、项目基本概况

为规范推进财政相关管理工作，履行财政监管职能，全面实施预算绩效管理，着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高预算管理水平和政策实施效果，合理安排财政预算，加强对财政资金使用合规性和有效性的监督。

五、项目实施内容

通过政保障日常公务接待费、培训费、办公经费、差旅费的支出，协助我局完成财政工作，全面实施预算绩效管理，建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高预算管理水平和政策实施效果，合理安排财政预算，加强对财政资金使用合规性和有效性的监督。

六、资金安排情况

（一）公务接待费，计划安排10.00万元。

（二）培训费，计划安排30.00万元。

（三）办公经费，计划安排50.00万元。

（四）差旅费，计划安排30.00万元。

七、项目实施计划

成立以主要领导为组长的工作领导小组，明确成员分工，对财政工作全过程进行监督；完善相应的管理办法、操作指南及编制案例；确保财政各项工作顺利、圆满推进。

八、项目实施成效

规范推进财政相关管理工作，履行财政监管职能，通过保障财政工作日常开支，全面实施预算绩效管理，着力提高财政资源配置效率和使用效益，加强对财政资金使用合规性和有效性的监督。

监督索引号53342300131800111